个人所得税可以退吗？这是我最近在饭局上、微信群里，甚至是在亲戚聚会中被问到频率最高的问题。
作为一名在注会行业摸爬滚打多年的财务老司机,每当听到这个问题，我都会先会心一笑，然后非常肯定地告诉大家：不仅能退，而且很多人退下来的钱，足够你买一部新款手机，或者支付好几个月的房租了！
很多人平时看到工资条上那个被扣掉的“个人所得税”，心里总会有点肉疼，觉得那是自己辛辛苦苦赚来的钱，就这么“消失”了，但实际上，国家实行的“综合所得汇算清缴”制度，本质上是一种“多退少补”的公平机制，平时扣多了，年底就会退给你；平时扣少了，年底就需要补上。
我就不想用教科书上那些枯燥的法条来轰炸大家了,我想用最接地气、最人性化的方式，结合我身边发生的真实案例，来给大家好好唠唠这事儿，读完这篇文章，我保证你不仅会明白“个人所得税可以退吗”这个问题的答案，更会知道怎么去把属于你的钱拿回来。
为什么会有人能退税？钱到底是从哪来的？
我们要搞清楚一个核心逻辑：为什么税务局要退钱给你？
这其实和我们平时预交话费、预交水电费是一个道理，在平时每个月发工资的时候，公司财务会先帮你算一下这个月大概要交多少税，然后直接从你工资里扣掉交给税务局，这个过程叫“预扣预缴”。
一年有12个月,你的生活状态是会发生变化的，也许你年中突然有了孩子，也许你突然开始背房贷了，也许你中途换工作了，或者你考取了某些证书，这些变化都会影响你最终该交多少税。
到了第二年春天（通常是3月1日到6月30日），税务局就会喊你停下来，咱们把这一年的账算一算，这就是“年度汇算清缴”。
如果你平时预扣的税，比你实际全年该交的税多，多出来的部分，税务局就会退给你。
这就好比你平时打车预估车费是100元,你预付了100元，结果最后只用了80元，剩下的20元司机当然得退给你。
哪些人能拿到这笔“意外之财”？三个真实案例告诉你
在注会行业,我见过太多退税的案例了，为了让大家更有代入感，我挑选了三个最具代表性的生活实例，看看你属于哪一种。
忘记填报“专项附加扣除”的小张
小张是我的一位客户,在一家互联网大厂做程序员，年薪挺高，平时每个月单是扣税就得扣掉好几千，去年年底，他跟我抱怨说：“哎呀，今年税扣得太狠了，心疼。”
我问他：“你填报专项附加扣除了吗？” 他一脸懵逼：“啥是专项附加扣除？我有房贷，还有个刚上幼儿园的女儿，这都能抵税？”
当然能！这就是国家给的红利。子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护，这七项专项附加扣除，简直就是合法的“省税神器”。
小张平时嫌麻烦,从来没在个税APP上填过这些信息，我指导他赶紧补填了房贷利息（每月1000定额）和子女教育（每月2000定额）。
结果你猜怎么着？ 因为有了这两项扣除，他的“应纳税所得额”一下子降了一大截，经过汇算清缴，系统显示他平时预扣的税多了，税务局直接给他退了1.2万元！
小张看着到账的短信,乐得合不拢嘴，直呼这比发年终奖还爽，这就是典型的“信息不对称”导致的退税。
年中跳槽的小李
小李是个年轻的职场人,去年上半年在A公司，觉得没前途，7月份跳槽去了B公司。
这里有个很多人不知道的冷知识：个税起征点是累计的。
在A公司的时候,A公司是按照他在A公司的“累计收入”来算税的，假设上半年A公司帮他扣除的减除费用（起征点）是6万元（5000/月）。 跳槽到B公司后，B公司并不知道他在A公司已经用过6万元的额度了，B公司又重新开始累计，帮他扣除了一个6万元的减除费用。
这么一来,小李全年实际上扣除了12万元的减除费用（起征点），但国家规定，每个人每年只能扣除6万元。
这多出来的6万元额度,导致小李平时每个月被扣的税变少了，等到年度汇算时，税务局一算：“嘿，你小子今年多扣了6万的基础减除费用，平时少交税了，现在得补回来。”
等等,这个例子不是在说退税吗？别急，如果小李的情况反过来，或者他在两家公司收入差距较大，有时候也会出现退税，但更常见的是，跳槽往往会导致“补税”。
小李的情况有个反转,因为他跳槽后B公司工资涨了很多，适用的税率跳档了，加上他有一些奖金在年底发，经过复杂的计算，他居然还是退了3000多块。
我的观点是： 只要你中途换过工作，无论最后结果是退是补，一定要去认真核算，因为系统里的数据极大概率是乱的，不是你占了便宜，就是你吃了亏。
年终奖计税方式选错的王总监
王总监是某公司的销售总监,平时工资高，年终奖更是一笔巨款。
关于年终奖计税,国家给了两种选择：
- 单独计税： 把年终奖单独拿出来，除以12，找对应的税率。
- 并入综合所得计税： 把年终奖直接加到你全年的工资里，一起算税。
这两种方式,算出来的税额有时候天差地别。
王总监去年的年终奖如果不仔细算,直接并入综合所得，因为他的工资基数大，会导致整体税率飙升，要多交好几万税。
我帮他做测算时发现,如果选择“单独计税”，能省下一大笔钱，虽然这不是严格意义上的“退税”（因为你还没交），但在汇算清缴的界面里，你可以选择更有利的方式，如果你平时已经按“并入”交多了，这时候汇算清缴就会把差额退给你。
王总监通过切换计税方式,成功退回了8万元的税款，他拿着这笔钱，给老婆买了个包，家庭和谐指数直线上升。
必须要警惕的“退税雷区”：别为了贪小便宜吃大亏
看到这里,你肯定觉得退税真香，作为专业人士，我必须严肃地提醒大家几个问题。个人所得税可以退吗？可以，但能不能乱退？绝对不行！
虚假填报是违法的
最近几年,很多人在网上看到了所谓的“退税秘籍”，教你怎么填“赡养老人”，怎么填“租金”，明明是独生子女，非填成非独生子女分摊扣除；明明没有租房，非要填个租房地址。
我想说：千万别干这种傻事！
现在的税务系统叫做“金税四期”，它跟社保、房产、户籍、甚至银行流水的打通程度远超你想象，你填了租房租金，系统后台可能会去比对你的房产登记信息；你填了赡养老人，系统可能会核查户籍信息。
一旦被查出来是虚假申报,不仅要补缴税款、缴纳滞纳金（每天万分之五），还会被记入个人纳税信用档案，在这个征信比金子还贵的年代，为了几千块钱退税，搞黑了自己的征信，导致以后贷款受阻、出行受限，这简直是捡了芝麻丢了西瓜。
并不是所有人都能退税
虽然大家都在晒退税截图,但事实上，有一部分人是需要补税的。
- 如果你在两处以上拿工资,且平时没有预扣税；
- 如果你平时预扣的税率低于你全年实际适用的税率（比如平时月入1万，年底突然发了大奖金导致税率跳档）；
- 如果你换了工作,导致重复扣除了基本减除费用。
如果你属于需要补税的情况,请务必按时补缴，如果你汇算清缴结束后（通常是7月1日后）仍不补税，税务局会追缴，还会加收滞纳金，甚至可能面临罚款。
手把手教你操作：五分钟完成“回血”
说了这么多理论,到底怎么操作？其实非常简单，你只需要一部手机。
第一步：下载并打开“个人所得税”APP 如果你还没有这个APP，赶紧去应用商店下载，这是国家税务总局官方出品，绝对正版。
第二步：登录并找到入口 登录后，在首页最显眼的地方，通常会有一个大的 banner 图写着“2023年度综合所得汇算清算开始啦”或者“办&查”栏目下的“综合所得年度汇算”，点击进去。
第三步：选择填报方式 系统会问你是“使用已申报数据填写”还是“自行填写”，99%的人选“使用已申报数据填写”就行，系统会自动把公司发工资时给你报的数据拉过来。
第四步：核对基础信息（关键步骤！） 这一步最重要！
- 核对你的收入数据对不对。
- 重点检查专项附加扣除，点击这一栏，看看你有没有漏填的？比如你去年考了注会或者CPA，有没有填“继续教育”？你家里有老人满60岁了吗？有没有填“赡养老人”？
- 如果有遗漏,点击“新增”，把该填的都填上。
第五步：选择年终奖计税方式 如果你有年终奖，系统会让你在“单独计税”和“全部并入”之间选一个。我的建议是：两个都试一下！ 系统会自动算出两个结果，哪个显示的应补税额少（或退税额多），你就选哪个，这是合法的节税手段，不用白不用。
第六步：提交申报 确认无误后，点击提交，如果结果是退税，你需要绑定一张银行卡，填好收款信息，坐等收钱，通常几个工作日就能到账。
个人观点：退税不仅仅是钱，更是一种生活态度
文章写到这里,我想再发表一点个人的看法。
很多人觉得,我不差那几百几千块钱，懒得去弄，但我认为，认真对待个税汇算清缴，折射出的是一种对自己财务负责的态度。
第一,这是对自己劳动成果的尊重。 那些退回来的税，本质上是你平时多付出的劳动，你辛辛苦苦搬砖，为什么要白白放弃属于你的权益？哪怕只退了100块，买杯奶茶不香吗？
第二,这是家庭财务体检的好机会。 在填报专项附加扣除的过程中，你会重新审视家庭的各项开支：房贷压力、子女教育成本、老人赡养义务，这会促使你更理性地规划家庭保险和储蓄。
第三,这是国家政策的红利窗口。 国家设立专项附加扣除，就是为了减轻中低收入群体的负担，鼓励大家学习、生娃、养老，这是一个合法的、政策允许的“红包”，为什么不伸手去接？
个人所得税可以退吗？ 答案已经不言而喻了。
在这个春天,花上几分钟时间，打开那个红色的APP，认真核对一下你的数据，无论你是退了500块，还是退了5万块，那种“找回失物”的成就感，相信我，会让你接下来的一整年心情都变好。
如果在操作过程中遇到复杂的税务问题,比如有多处收入、有境外所得或者涉及到股权转让等复杂情况，千万不要自己瞎琢磨。专业的事交给专业的人做，咨询身边的注会朋友或者税务师，确保你的每一分钱都来得安安全全，花得明明白白。
祝大家都能在这个退税季,收获属于自己的那份“小确幸”！
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