2021个人所得税退税怎么申请？别让你的钱在税务局睡大觉，手把手实操指南来了

大家好,我是你们的老朋友，一名在财税行业摸爬滚打多年的注册会计师。

又到了一年一度大家最期待的时刻了——个税汇算清缴，说实话，做我们这行的，平时看惯了企业的账本和复杂的税务筹划，但每当这个时候，我依然会被大家对“退税”的热情所感染，那种感觉，就像是突然收到了一笔意料之外的年终奖，虽然钱可能有多有少，但那种“失而复得”的喜悦感是实打实的。

咱们不聊枯燥的法条,也不讲晦涩的会计分录，我就用最接地气的大白话，结合我身边真实发生的案例，来手把手教大家：2021个人所得税退税怎么申请，哪怕你对税务一窍不通，看完这篇文章，也能顺顺利利把属于你的钱拿回来。

为什么会有“退税”？这笔钱到底是哪来的？

在正式操作之前,我想先跟大家聊聊“心法”，很多人看到银行卡里突然多了一笔钱，第一反应是高兴，第二反应是懵圈：税务局为什么要给我发钱？是我交多了吗？

这就涉及到一个核心概念：预扣预缴 vs. 汇算清缴。

咱们平时拿工资的时候,公司每个月都会帮我们代扣代缴个税，这个计算过程通常是“单月”独立计算的，国家考虑到大家一年中可能会有各种突发情况，比如中间失业了几个月、突然换工作了、或者有了可以扣除的专项附加项但没及时填报，这就导致平时预缴的税，可能比你实际一年该交的税要多。

到了第二年春天（通常是3月1日到6月30日），税务局就会喊你回来“算总账”，多退少补，这就是年度汇算清缴。

【个人观点】 作为注会，我必须提醒大家：退税不仅仅是“领红包”，更是你对自己过去一年财务状况的一次全面体检。 很多人退税成功后，才恍然大悟：“原来我那几个月的房租还能抵税？”或者“原来我给孩子报的兴趣班也能算？”这种税务意识的觉醒，比那几百上千元的退税金更有价值。

准备工作：工欲善其事，必先利其器

要申请2021年的个税退税,你不需要去税务局排队，不需要填复杂的表格，你只需要一部手机，下载一个APP：个人所得税。

请务必认准官方APP,图标是个蓝色的“人”字形状，千万别点到那些所谓的“退税助手”、“退税神器”第三方软件，把你的身份证号和银行卡号泄露给别人，那是捡了芝麻丢了西瓜。

下载并注册登录后,你需要做的第一件事是：检查信息，在APP首页的“个人中心”里，把你的任职受雇信息、银行卡信息都核对一遍，特别是银行卡，建议绑定你经常用的一类卡，这样退税钱到账最快。

核心实操：手把手教你走流程

好了,重头戏来了，2021年度的汇算清缴入口虽然现在可能不在首页最显眼的位置（因为时间推移了），但路径是一样的。

第一步：找到入口 打开APP首页，在首页的常用业务区，或者点击“办税”栏目，找到“综合所得年度汇算”，点击进入后，选择2021年度。

第二步：选择填报方式 系统会提示你两种申报方式：“我需要申报表预填服务”和“我需要自行申报”。听我一句劝，99.9%的朋友，直接点第一个“我需要申报表预填服务”，这是税务局根据你平时单位报的数据，自动帮你填好了一张表，你只需要核对就行，省时省力。

第三步：核对数据（关键步骤！） 点击“开始申报”后，你会看到几项核心数据的汇总：

工资薪金：看看这里显示的收入和你实际到手的是否一致。
劳务报酬：如果你平时有接私活、做兼职，单位没给你报税，这里可能需要你自己点进去新增。
稿酬、特许权使用费：写文章赚稿费的朋友注意了，这里也有惊喜。

第四步：专项附加扣除——退税的“金矿” 这一步是退税多少的关键！点击下一步，你会看到“专项附加扣除”那一栏，这里包括：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人。

【生活实例】 我有个表弟，小张，刚毕业在一家互联网公司工作，2021年他一直在租房住，但他根本不知道租房可以抵税，他来问我为什么同事退了2000块，他只有几十块。我拿过他手机一看，好家伙，“住房租金”那一栏是空的！我指导他立刻补填了租房合同信息，系统瞬间重新计算，他的应纳税所得额直接减去了18000元（根据城市不同，每月扣除1500元），立马从“补税”变成了“退税”1000多块。小张当时就惊了：“哥，这相当于国家帮我交了半年房租啊！” 你看，这就是信息差带来的真金白银。

第五步：计算税款 数据都核对无误，扣除项都填好了，点击下一步，系统会自动算出结果。

如果是绿色数字,恭喜你，退税成功！
如果是红色数字,那说明你平时交少了，需要补税，不过别慌，只要不超过400元，或者你年收入不超过12万，一般是免予汇算的，具体看系统提示。

第六步：提交申报 确认结果无误后，点击“提交申报”，如果是退税，绑定你的银行卡，坐等收钱即可。

进阶技巧：年终奖的“神仙打架”

对于2021年度的汇算,有一个非常特殊的点，也是作为注会我必须重点强调的：全年一次性奖金的计税方式选择。

在2021年,国家给了我们一个过渡期的优惠政策，年终奖可以有两种选择：

单独计税：就是把年终奖除以12，找个税率表直接算。
并入综合所得计税：就是把年终奖加到你全年的工资里，一起算个税。

这两种方式,算出来的结果可能天差地别！

【生活实例】 我的一位客户，李姐，她是公司的销售主管，2021年她工资大概20万，年终奖发了10万。她第一次操作时，系统默认选了“全部并入综合所得”，结果算出来，她要补税1万多，李姐当时脸都绿了，给我打电话骂骂咧咧说税务局抢钱。我让她别急，回到上一步，在奖金收入那里，把计税方式从“并入”改成“单独计税”。奇迹发生了！系统瞬间跳变，她不仅不需要补税，反而还要退税3000多元！

为什么会这样？因为当你的工资本身已经比较高时，如果并入年终奖，可能会把你的整体税率档位拉高（比如从10%拉到20%），而单独计税时，年终奖可以享受更低的税率档位。

【个人观点】 这就是专业的力量，在APP里，系统通常会给你一个提示，建议你选择哪种方式更划算。但我强烈建议大家在提交前，亲自点进去切换一下选项试试。 系统的算法虽然智能，但有时候你的特殊情况（比如中间有大额的劳务报酬）可能会导致系统推荐不是最优解，多试一次，可能就是一顿火锅钱和一部手机钱的区别。

避坑指南：这些情况要小心

作为专业人士,我也得给大家泼泼冷水，讲讲风险。

千万不要虚报：有些所谓的“退税攻略”教大家乱填房租、乱填赡养老人，我想说，在大数据时代，你的房产信息、户籍信息、家庭结构都是联网的，你填了租房，但名下有房；你填了赡养老人，但老人还没满60岁，税务局后台一查一个准，这不仅会导致退税失败，还可能被列入失信名单，影响你的个人征信，到时候得不偿失。
不要忽视“劳务报酬”：很多自由职业者，平时给别人做设计、写文案，对方把钱打给你时没扣税，你以为这就完事了？不！你需要在汇算清缴时，主动把这笔钱填进去“劳务报酬”里。虽然这样可能导致你需要补税，但这叫合规，现在税务局查得严，与其以后被税务局稽查找上门交罚款加滞纳金，不如现在主动申报，睡个安稳觉。
汇算时间：虽然咱们现在是在聊2021年的退税，但我必须提醒：2021年度汇算的截止日期是2022年6月30日。如果你现在读这篇文章的时间已经过了这个点，那你只能去税务局大厅办理了，而且可能面临滞纳金，每年的3月1日到6月30日，请把这个事记在备忘录里。