上海四金计算器，揭秘魔都打工人的隐形钱包，你的月薪1万5，到手究竟剩多少？

作为一个在注会行业摸爬滚打多年的财务老司机,我每天都要和数字打交道，报表上的资产负债、利润损益是冰冷的，但每个人工资条上的数字却是滚烫的，好几个刚入职上海事务所的小朋友，还有准备跳槽去大厂的朋友，都来问我同一个问题：“老师，上海这边的‘四金’到底怎么扣？我看招聘上写的税前1万5，怎么到手感觉少了一大截？”

这种困惑太正常了,上海作为中国的经济中心，其社保和公积金（也就是大家俗称的“四金”或“五险一金”）的缴纳基数和比例在全国都是数一数二的，这既是强制的储蓄，也是你在魔都立足的底气。

我就不跟你搬弄那些枯燥的法律条文了,咱们用最接地气的方式，聊聊这个“上海四金计算器”背后的逻辑，看看你的钱到底去哪儿了，以及作为专业人士，我对你这笔“隐形财富”的看法。

先搞清楚：什么是“上海四金”？

在深入计算之前,我们得先对齐口径，很多外地来的朋友容易晕。

现在国家规定的是“五险”：养老、医疗、失业、工伤、生育，但在上海的老白领口语中，习惯称之为“四金”，为什么？因为工伤和生育保险通常个人不用掏钱，完全由企业承担，对于咱们打工人来说，每个月工资条上实实在在会被扣掉的，就是这“四金”：

养老保险：为了你老了以后有饭吃。
医疗保险：为了你生病了敢去医院。
失业保险：为了你万一失业能领点救济金。
住房公积金：为了你能在上海买房（或者租房）。

这里必须插一句我的个人观点：千万不要觉得扣“四金”是在割肉，很多刚毕业的小朋友，看着到手工资少了一两千块，心里那个疼啊，甚至想着能不能不交，作为注会，我要严肃地告诉你：这是你在这个城市性价比最高的一笔强制投资。

还没算钱，先看“基数”：你的池子有多大？

用“上海四金计算器”的时候，最重要的输入项不是你的月薪，而是你的“社保缴费基数”。

很多人以为基数就是合同上的工资,其实不一定。

上海的社保基数是有上下限的,这个上下限是根据上海市上年度全口径城镇单位就业人员平均工资（简称“社平工资”）来定的，通常每年7月会调整一次。

下限（红线）：如果你的工资低于社平工资的60%，那么不好意思，你的基数也得按60%交，这叫“保底”。
上限（天花板）：如果你的工资高得吓人，超过了社平工资的3倍，那么超过部分也不用作为基数来交，这叫“封顶”。

举个真实的例子：

我带过的一个实习生小王,刚毕业时谈的税前月薪是4500元，当时上海的社保基数下限大概是6000多（具体数字每年浮动，这里取个大概值），结果小王第一个月工资条下来，傻眼了，扣的钱比他预想的多。

为什么？因为虽然他工资只有4500，但公司必须按6000多的下限基数给他交社保，这听起来像是亏了（到手更少了），但实际上，小王的个人账户里（特别是医保卡个人账户和公积金账户）存进去的钱变多了。这就是上海政策对低收入群体的保护性倾斜。

反过来,如果你是年薪百万的总监，基数封顶了，你每个月扣的钱也就有个上限，剩下的钱全落袋为安，这也是为什么高收入人群对社保基数的敏感度没那么高。

拿起计算器：1万5的月薪，是怎么“缩水”的？

好,咱们进入正题，假设你是一个典型的上海白领，月薪（税前）15,000元，为了方便计算，我们假设你的工资正好在上下限之间，所以基数 = 15,000元。

我们来看看2024年上海最新的个人缴费比例（注：比例政策会微调，此处以现行常见标准为例）：

养老保险（8%）：
- 计算：15,000 × 8% = 1,200元
- 这笔钱进入你的个人养老账户。
医疗保险（2%）：
- 计算：15,000 × 2% = 300元
- 通常还需要扣除很少量的“大额互助”或其他附加险，大概几块钱，我们这里忽略不计，只算大头，这300元大部分会打入你的医保卡个人账户，你去药店买药、门诊挂号都能直接用。
失业保险（0.5%）：
- 计算：15,000 × 0.5% = 75元
- 这是为了防失业的,虽然咱们都不希望自己用到它。
住房公积金（7%）：
- 上海最常见的比例是7%（也有补充公积金到12%的，那是神仙公司，咱们先按普通算）。
- 计算：15,000 × 7% = 1,050元
- 这笔钱进你的公积金账户。

我们来算算第一笔账： 个人总共扣除的“四金” = 1,200 + 300 + 75 + 1,050 = 2,625元。

这时候,你的应纳税所得额（还没算个税） = 15,000 - 2,625 = 12,375元。

接下来是个税（起征点5000元）： 应纳税部分 = 12,375 - 5,000 = 7,375元。对照个人所得税税率表，3%这一档是3000元，10%这一档是12000元。个税 = (3,000 × 3%) + (4,375 × 10%) = 90 + 437.5 = 5元。

最终到手： 15,000（税前） - 2,625（四金） - 527.5（个税） = 11,847.5元。

看到了吗？ 招聘上写着15,000元，你实际拿到银行卡里的只有11,847.5元。 “缩水”了整整3,152.5元，相当于打了7.9折。

这就是为什么我常说,谈薪资时，一定要问清楚是“税前”还是“税后”，如果是猎头挖你，报的税后数字，那你得反推一下公司的成本，这中间的差额大得惊人。

别只盯着到手工资：公司为你付出的“隐形成本”

作为财务人员,我不仅要帮你算到手，还要帮你算公司的成本，这能让你在谈薪的时候更有底气。

还是那个月薪15,000元的例子，公司不仅仅要给你发15,000，它还得为你承担很大一部分“四金”成本。

养老保险（公司交16%）：2,400元
医疗保险（公司交10%左右）：约1,500元
失业保险（公司交0.5%）：75元
住房公积金（公司交7%）：1,050元
工伤保险 + 生育保险：大约几百块，我们估个0.5%吧，约75元。

公司为你额外承担的社保公积金成本 ≈ 2,400 + 1,500 + 75 + 1,050 + 75 = 5,100元。

真相来了： 虽然你到手只有1.1万，但公司为了留住你，每个月实际支出的现金流是： 15,000（工资） + 5,100（四金） = 20,100元。

我的个人观点： 当你觉得到手工资少的时候，想一想这20,100元，这就是为什么很多中小企业不愿意给员工交全额社保，因为这对企业来说是一笔巨大的负担，一旦你入职了一家正规公司，能够严格按照你的实际工资作为基数缴纳“四金”，哪怕你到手少了一点，你其实已经赚到了。

为什么？因为那1,050元的公积金，公司是1:1配套的，你扣1050，公司再往你账户里塞1050，你瞬间就有了2100元的资产，如果你不买房，这笔钱取出来（退休或符合条件）就是免税的巨款；如果你买房，公积金贷款的利率是商业贷款打骨折的存在，这哪里是扣钱，这分明是公司逼着你存钱买房！

生活实例：小张的“四金”觉醒

说个我身边真事儿。

我有个朋友小张,前几年在一家初创公司干活，老板人不错，说：“小张啊，咱们创业公司不容易，社保咱们就按最低基数交吧，把你扣的钱少点，到手多点，大家双赢。”

小张当时一算,按最低基数交，每个月能多拿800多现金，开心得不得了，觉得老板真好，那时候他也没想买房，觉得公积金取不出来，交了也是白交。

结果呢？三年过去了，小张要结婚了，打算在上海买房，去查公积金余额，发现少得可怜，因为这几年一直按最低基数交，公积金账户里几乎没有积累。

更要命的是,因为缴费基数低，他的医保卡里的钱也少，平时看个小病还得自己掏现金，最惨的是，按照上海的购房和落户政策，社保缴纳基数和金额往往也是参考指标之一，他虽然工资高，但社保记录“看起来”像个低收入者，在申请贷款时，银行对流水和还款能力的评估大打折扣。

小张后来悔得肠子都青了,他跟我说：“早知道当年那800块钱我不拿了，换成公积金多好，现在想补都补不回来。”

这个故事告诉我们：“上海四金计算器”算的不是当下的消费力，而是未来的抗风险能力。

如何聪明地使用“上海四金计算器”？

既然躲不掉,那我们就得学会利用它，作为注会，给你几个实操建议：

面试时，把“四金”谈进总包 不要只盯着月薪谈，如果你月薪2万，但公司按最低基数交社保；和月薪1万8，但公司全额交社保，选后者！用计算器算一下：
- 方案A：2万月薪，基数6000（下限），到手看似多，但公积金少，个税多。
- 方案B：1万8月薪，基数1万8，到手看似少，但公积金每月多出2520元（个人+公司），一年就是3万块！这3万块是免税的，相当于公司多发了一笔年终奖。
关注“补充公积金” 上海很多好单位（国企、事业单位、大厂）有补充公积金，比例通常是5%或更多，这可是天上掉馅饼，如果有两家公司Offer，一家有补充公积金，一家没有，哪怕前者月薪低个5%，我都建议你选前者，这部分的积累速度非常恐怖。
利用好专项附加扣除 在算个税的时候，别忘了把租金、赡养老人、子女教育填上，这能帮你把扣掉“四金”后的损失，通过个税省回来一点，虽然可能只有几百块，但苍蝇腿也是肉。