核销预借差旅费会计分录，报销员工春节回家车费？
应计入应付职工薪酬 如果公司没有这项福利的话，就可以计入管理费用。 出差前预借差旅费 账务处理是 借：其他应收款---XX（借款人） 贷：库存现金/银行存款 出差归来，报销差旅费 借：管理费用---差旅费（实际核销金额） 库存现金（退回多余现金） 贷：其他应收款----XX（原预借金额） 库存现金 （补付现金） 在这里给大家举个例子，方便大家更好的理解 出差前小董向财务部预支1000元，出差归来小董报销差旅费880元，余额以现金退回 会计处理方式为： 出差前： 借：其他应收款---小董 1000 贷：库存现金 1000 出差归来： 借：管理费用---差旅费 880 库存现金 120 贷：其他应收款---小董 1000
备用金管理制度及报销制度？
备用金管理制度通常是规定公司或组织如何管理、分配和使用备用金。下面是一个常见的备用金管理制度的例子：
备用金的定义：明确备用金是为了满足公司或组织在日常经营活动中可能发生的临时资金需求而设置的。
备用金的申请和发放：规定员工如何申请备用金，包括申请流程和需要提交的资料。同时明确总经理或其他授权人对于备用金的审批权限和发放流程。
备用金的使用范围：明确备用金可以用于哪些方面，例如员工临时报销、购买办公用品、支付差旅费用等。
备用金的报销和核销：规定员工如何报销备用金，包括报销流程和需要提交的资料。同时明确财务部门对于备用金的核销流程和时间要求。
备用金的监督和管理：规定相关部门对于备用金的监督和管理职责，例如财务部门应定期对备用金的使用情况进行审计和报告。
报销制度则是规定公司或组织如何处理员工因工作产生的费用报销。下面是一个常见的报销制度的例子：
报销的范围和标准：明确员工可以报销哪些方面的费用，如交通费、餐费、住宿费等，并规定相应的标准和限额。
报销的申请和审批：规定员工如何申请报销，包括申请流程和需要提交的资料。同时明确上级领导或财务部门对于报销申请的审批权限和时间要求。
报销的核销和支付：规定财务部门对于报销费用的核销和支付流程，包括核对单据、审批报销、支付款项等环节。
报销的监督和管理：规定相关部门对于报销费用的监督和管理职责，例如财务部门应定期对报销情况进行审计和报告。
以上是备用金管理制度和报销制度的基本内容，具体规定可能因公司或组织的实际情况而有所不同。
差旅费报销必须提供什么资料？
我认为：
一是领导签字审批的指派单，二是往返的车票或飞机票，三是出差地的住宿发票。有了这些资料就能证明你出差是领导批准，出差的时间是正确的。
行政单位的其他应收款本年度已经结转？
行政单位的其他应收款与财政拨款收入并没有必然的联系。
1、其他应收款核算行政单位除应收账款、预付账款以外的其他各项应收及暂付款项，如职工预借的差旅费、拨付给内部有关部门的备用金、应向职工收取的各种垫付款项等。
2、其中，如果逾期3年或以上、有确凿证据表明确实无法收回的其他应收款，按规定报经批准后予以核销。已核销的其他应收款在以后期间又收回的，如属于在核销年度内收回的，借记“银行存款”等科目，贷记“经费支出”科目；如属于在核销年度以后收回的，借记“银行存款”等科目，贷记“财政拨款结转”、“财政拨款结余”、“其他资金结转结余”等科目。
飞机票如何报销？
要报销飞机票，你可以按照以下步骤进行操作：
1. 收集必要的凭证：确保你已经保存了飞机票的电子或纸质副本作为报销凭证。通常，你需要提供包括航空公司、航班号、出发日期、票价等信息的完整飞机票。
2. 查看公司政策：了解你所在公司的报销政策，包括哪些费用可以报销、报销金额的限制、需要提供的文件和报销流程等。如果不确定，可以向财务部门或相关负责人咨询。
3. 填写报销申请：根据公司的要求，填写报销申请表格或使用公司指定的报销系统提交报销申请。在申请中提供飞机票的相关信息，如航空公司、航班号、出发日期、票价等。
4. 附加文件：根据公司要求，可能需要提供其他支持文件，如出差申请、行程安排、发票原件等。确保你提供了所有需要的文件。
5. 提交申请：将填写完整的报销申请和相关文件提交给财务部门或指定的审批人员。可以通过电子邮件、在线系统或纸质方式提交。
6. 审批和处理：提交后，申请将被审批。财务部门或审批人员会核实申请的准确性和合规性。一旦审批通过，报销金额将根据公司政策和流程进行处理。
7. 收到报销款项：一旦申请通过并处理完成，你将收到报销款项。通常，款项将以直接存款或支票的形式发放给你。
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