公司往来款怎么做账，往来账会计如何做？
往来账一般包括供应商和客户两方面，每个往来账户都要建立一个“往来账”科目进行记账。
具体操作方法如下：
1. 记录采购商品或接受服务的发票
当公司从供应商那里购买商品或接受服务时，需要先记录采购商品或接受服务的发票。 记录时需要根据某些特定信息，例如供应商名称、日期、金额等信息进行分类，并将其输入到会计软件中。
2. 录入采购或服务付款
公司需要在付款截止日前支付供应商，如果付款方法是现金或支票，需要记录付款的日期、金额和收款人的名称。同时需要将这些信息更新到对应的往来账户中。
3. 记录销售商品或提供服务的发票
当公司向客户销售商品或提供服务时，需要生成销售商品或提供服务的发票。 记录时需要根据某些特定信息，例如客户名称、日期、金额等信息进行分类，并将其输入到会计软件中。
4. 登记收到的客户付款
公司需要在客户送来的付款通知单上记录收款日期、金额和付款人的名称。同时也需要将这些信息更新到对应的往来账户中。
通过以上步骤完成往来账的记账工作，可以及时掌握公司与供应商、客户之间的互动情况，确保公司的财务状况和往来账的清晰记录。
往来款如何做账？
往来账款的科目主要有六种：应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款。
为了在进行账务处理时，更加清晰明了，在这里我们一般按照经营活动，以及债权和债务关系，将其分为两类：
债权：其他应收款、应收账款、预收账款；
债务：其他应付款、应付账款、预付账款。
往来账怎样做帐？
往来账是指企业在生产经营过程中，因发生供销产品、提供或接受劳务而形成的债权、债务关系的资金数额。往来账，以应收账款、应收票据、其他应收款和应付账款、应付票据、其他应付款为主。具体做法如下：
1、把握好各类账的分类，避免弄混，特别是应收账款和其他应收款，应付账款和其应付款。
2、若单位业务量大，往来单位多，应设二级明细或三级明细，如其应收款可按其内容设水电费，职工借款等明细。
3、对应收票据和应付票据，设一个备查账，以便掌握这些票据的到期时间。
4、是平时要多看这些往来账，要熟练掌握，这样不易出错。及时记账等都是财务的基本要求。
5、具体可结合单位的具体情况。做账的流程和平时会计业务的流程是一样的，发生的应收应付原始凭证，由制单会计做凭证，审核会计审核，往来账会计记账即可，若是冲销应收应付账款的，在中间多一个出纳记账。
母公司和子公司资金往来如何做账？
母公司、子公司都是独立的法人主体,因此资金往来可以通过借款进行账务处理.
母公司向子公司拨款时:
借:其他应收款--子公司
贷:银行存款子公司收到拨款时:
借:银行存款,
贷:其他应付款--母公司后期还款:母公司做以下分录:
借:银行存款
贷:其他应收款--子公司
子公司做以下分录:
借:其他应付款--母公司
贷:银行存款
公司与其他银行往来款分录？
公司与银行往来款一般指企业内部两个银行账户往来款或企业间的往来款。具体分录为
企业内部银行账户发生往来款项时
借款项，银行存款到银行账户
贷款项，银行存款到银行账户
往来账指的是企业应收账款和应付账款。
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