会计凭证处理的流程，已生成的会计凭证如何修改？
就我们单位来说，记账凭证如果发现有误，一律要求红字冲销，然后补录正确的凭证，以保证每一笔凭证都留有痕迹。
现在基本都普及会计电算化了，你看看用的是什么财务软件，查找一下操作手册，应该会有凭证修改方面的内容。
我现在用的是国外开发的财务软件，以前用的国产的财务软件，记账流程大概是这样:制作凭证、打印输出、复核记账、汇总记账凭证、报表查询。发现凭证有误，在复核记账前，可以随时修改；如果凭证已经复核记账，则需要先取消记账、复核，然后进行凭证的修改。
单机版，这样应该没什么问题，但是不推荐这样做。最好还是红字冲销，重新制作凭证。
希望能帮到你，说的不对的，欢迎大家指正！
收付款凭证由出纳做吗？
收付款凭证即收款凭证和付款凭证，都属于记账凭证；记账凭证应由会计人员填制，而非出纳人员。 出纳员，从事出纳工作的人员，出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。 出纳人员的岗位职责：
1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。
2、根据记账凭证报销内容收付现金。
3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。
4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。
6、负责代理记账单位出纳工作
7、完成部门领导交办的其他任务。
会计信息系统中如果发现凭证有错该如何处理？
你好，针对你题的问题给出以下参考解答，希望有所帮助。
（1），“凭证审核完成后，发现记账凭证有误，需删除。”
这个必须先用有取消审核权限的用户进入系统，然后打开这张凭证进行凭证取消审核的操作（一般在凭证管理的下拉菜单下，或类似）；其次用填制凭证的用户名进去，找到该凭证删除即可（或者就直接在上一步取消审核后再删除也行）；删除后必须进行一次登帐的操作（登帐操作每个月可以反复多次进行，结账每个月只进行一次），如果要重新输入正确的凭证就重新填制正确的凭证即可，填制完后审核再登帐。
（2），会计信息系统的账务处理的大致流程：
1，根据原始凭证填制记账凭证；
2，全部填制凭证后，审核并进行登帐的操作；
3，进行期末损益类（科目）凭证的结转操作，再一次登帐；
4，登帐后，检查核对一下会计账簿；
5，进行期末凭证结账的操作；
6，检查核对会计账簿，看各科目金额数据是否正确；
7，编制财务报表，并检查是否正确；
8，打印记账凭证、会计报表及总分类账、明细分类账等。我给的这个要是还不行的话，估计没有更适合你的了~
工厂会计做账流程是什么？
工厂会计在做账时，工作流程为:一是，根据发票、单证填制记账凭证，制定记账分录，二是，根据记账凭证进行明细账登记，三是根据明细账汇总总账账簿，四是根据总账账簿编制会计报表，五是根据经营情况进行纳税申报及完税。
六是根据最终盈利情况进行利润分配。
记账凭证一本除了原始凭证还需要凭证汇总表和科目余额表吗？
一、记账凭证一本除了原始凭证还需要记账凭证汇总表（科目汇总表），不需要科目余额表。
实际工作中，可以每月有一个汇总表粘在第一本凭证第一页；或每本凭证一个科目汇总表，粘在每本凭证第一页，这样好汇总、好查找。二、记账凭证汇总表亦称“科目汇总表”。定期对全部记账凭证进行汇总，按各个会计科目列示其借方发生额和贷方发生额的一种汇总凭证。
依据借贷记账法的基本原理，记账凭证汇总表中各个会计科目的借方发生额合计与贷方发生额合计应该相等，因此，记账凭证汇总表具有试算平衡的作用。记账凭证汇总表是记账凭证汇总表核算形式下总分类账登记的依据。记账凭证汇总表的编制时间可以是五天、十天、十五天、一个月汇总一次，具体情况视单位的业务量而定。
在处理过程中，现金日记账、银行存款日记账、各种明细分类账的设置和登记及总分类账的设置与记账凭证账务处理程序相同。
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