企业怎么税收筹划，企业应该怎样合理合法地做税务筹划？
关于这个问题回答如下：
1.金税四期虽然自己具体是什么情况不是十分了解，但是金税工程发展个人直观感受就是税源监控水平在不断提升。因此，个人判断金税四期与金税三期相比，税源监控能力会有进一步提升。也就是说企业偷逃国家税款的空间会进一步压缩。
2.目前网络上有机构或者个人对金税四期过分渲染，吸引眼球。可能对金税四期的描述并不是这些机构和个人渲染的一样，因此个人建议没有必要担心这个问题。不过恶意偷逃国家税款的行为尽量要考虑后果，这个不管金税四期是否上线，一旦发现都会有风险。
3.未来金税四期上线，即使发现了纳税人申报等问题回答，比如有少缴税款或者接收了个别假发票等，只要是不是恶意，金额不是很大，一般补缴税款及滞纳金就行了。当然也可能会根据情节轻重决定是否给予相应行政处罚。
4.税务筹划方面，个人认为一是利用好国家税收优惠政策；二是创造条件利用国家税收优惠政策。比如个体工商户或者个人独资企业，可以根据自己营业收入、盈利情况，综合判断是成立有限责任公司有利还是继续保持个人独资企业或者个体工商户有利，选择适合合适的经营组织形式等。
企业如何防范税收筹划风险？
首先非常感谢在这里能为你解答这个问题，让我带领你们一起走进这个问题，现在让我们一起探讨一下。
从税收筹划风险分析中可知，税收筹划风险是客观存在的，但也是可以规避和控制的，企业可从以下几个方面来进行风险规避。
1.树立税收筹划意识， 依法纳税开展税收筹划 税收筹划首先强调的是依法性，这就要求税收筹划符合现行税法的规定。首先企业的高管人员应树立依法纳税、合法节税的理财观念，加强税法知识学习。其次，企业财务人员在准确处理企业账务的基础上，应钻研税收专业知识，全面了解相关的税收法律法规，在各项财务活动中体现筹划节税意识。这样企业在开展税收筹划时，就可以准确理解和全面把握税法内涵，关注税收政策的变化趋势，在依法纳税的前提下开展税收筹划。
2.密切关注税收政策，准确理解和把握政策的内涵
随着经济的变化，税法总是在不断修正和完善。企业应建立税收筹划风险管理体系，对税收筹划的方案进行风险评估、选择。企业可以利用先进的计算机网络和报刊等多种媒体，建立一套适合自身特点的税收筹划信息系统，收集和整理与企业经营相关的税收政策及其变动情况，准确把握立法宗旨，适时调整税收筹划方案，确保企业的税收筹划行为在税收法律的范围内实施。
3.贯彻成本效益原则，实现企业整体效益最大化 企业在选择税收筹划方案时，必须遵循成本效益原则，才能保证税收筹划目标的实现。纳税人在实施税收筹划方案中获取部分税收利益的同时，必然会为实施该方案付出税收筹划成本。当付出的成本小于取得的收益时，该筹划方案才是合理的。因此任何一项筹划方案的实施，只有在充分考虑筹划方案中的隐含成本，确保税收筹划成本小于所得的收益时，该项税收筹划方案才是合理的和可以接受的。企业选择的税收筹划方案应该是在税收负担相对较小的情况下，企业整体利益最大的方案。
4.提高税收筹划人员素质，做好税收筹划的基础工作
由于税收政策是随着经济的发展而不断变化的，因此，进行税收筹划就是要不断研究经济发展的特点，及时关注税收政策的变化趋势。这就要求税收筹划人员要具备扎实的理论知识基础、丰富的实践经验和较高的操作业务水平。企业应重视对现有财务人员税法知识的培训，促使其提高税收知识，学习掌握节税筹划的理论和技能，更重要的是具备税务筹划的意识，从而能够依法高效地为企业开展节税筹划工作。 5.营造良好的税企关系，创造良好税收筹划环境 由于进行税收筹划时，许多活动是在法律的边缘运作，筹划人员很难准确把握其确切的界限，税收征管部门又拥有较大的自由裁量权，因此税收筹划方案得到双方认可就显得尤为重要。纳税企业应与税务机关加强联系和沟通，争取在税法的理解上与税务机关保持一致，特别在某些模糊和新生事物上的处理得到税务机关和征税人的认可，为税收筹划创造良好的实施环境。
在以上的分享关于这个问题的解答都是个人的意见与建议，我希望我分享的这个问题的解答能够帮助到大家。
在这里同时也希望大家能够喜欢我的分享，大家如果有更好的关于这个问题的解答，还望分享评论出来共同讨论这话题。
我最后在这里，祝大家每天开开心心工作快快乐乐生活，健康生活每一天，家和万事兴，年年发大财，生意兴隆，谢谢！
商贸企业如何进行税务筹划？
《梅梅谈税》专注于企业股权转让税务筹划！助力企业合理、合规、合法进行节税税收筹划！
一、商贸企业税务筹划大背景
1、贸易行业竞争激烈
新冠疫情已经持续多年，商贸行业企业为了增强自身的竞争力，持续的压低自身价格，以此提升自身的综合竞争力。
2、新冠疫情对于贸易企业带来的影响
疫情肆虐多年，给全社会，全世界带来了毁灭性的大家，很多大中小型企业倒闭，贸易企业的业务开展更加困难。
3、现金流给企业带来的压力
随着新冠疫情的不断延长，贸易类企业的现金流持续的紧张，慢慢的耗尽枯竭。流动资金减少随时都有资金链断裂的可能，部分企业资金留存不充分，让贸易企业存在的困难越加困难。
4、办公室，仓库费用支出过高，增加贸易企业的运营成本
贸易企业是高流转企业，贸易类型的企业需要有地方堆放商品，但是疫情带来的影响导致贸易企业不能快速的把商品卖出，回笼资金，导致资金压力进一步加大
5、贸易企业综合税负压力巨大
贸易行业需要缴纳增值税：13%、是所有行业里面增值税税率最高的。企业所得税：25%、股东红利税：20%的税金。
6、进项发票来源复杂且混乱
贸易企业的增值税专用发票主要由供应商提供、人力资源成本、质量检测成本、管理成本、运用成本等组成。来源多且杂乱，各种发票差异巨大，很多情况下，甚至无法取得增值税进项发票。导致增值税税负的进一步增加
二、贸易类型企业税务筹划的方法
贸易企业综合税负大，现金流紧张，可以利用各种税收优惠政策来合规，合法的降低综合税负。
针对贸易类型的一般纳税人企业
1、增值税奖励返还：70%-90%
2、企业所得税奖励返还：70%-90%
3、个人所得税奖励返还：70%-90% 当月纳税，次月奖励，政策稳定，兑现及时
具体政策如表
商贸企业税务筹划案例分析
有限公司一般纳税人案例：
某商贸公司，一年业务量2亿元左右，各种成本发票：8000万，按照企业所得税税法来算不能抵扣的：1.2亿需要缴税，那么该商贸公司需要缴纳：
按照税法规定增值税税率：13%：
增值税需要缴纳：（1.2亿元/1.13）x13%=1380.53万
按照税法规定企业所得税税率25%：
企业所得税需要缴纳：1.2亿x25%=3000万
按照税法规定股东红利税：20%
股东红利税需要缴纳：1.2亿-1380.53万=10620万
合计纳税：10620x20%=2124万
按照税法规定附加税：12%
附加税需要缴纳：1380.53万x12%=165.22万
合计纳税：
1380.53万+3000万+2124万+165.22万=6669.75万
该商贸企业通过入驻小编对接的税收优惠园区，享受园区的高额税收奖励返还。
那么该商贸企业可以节约税金
1380.53万增值税x50%地方留存X90%=621.23万
增值税可以节税：621.23万
3000万企业所得税x40%地方留存x90 = 1080万
企业所得税可以节税：1080万
虚拟注册式招商，不用实地入驻，全国各地都可以入驻，都可以享受税收优惠园区的高额税收奖励。
版权声明：文章转自《梅梅谈税》公众号，股权转让税务筹划请移步《梅梅谈税》！
如何做好税收筹划合理降低企业税负？
先要看你企业的类型，还有你企业的注册地址、行业等等。简单来说可以从下面几点看看。
一、利用税收优惠政策开展税务筹划，选择投资地区与行业
二、合理利用企业的组织形式开展税务筹划
三、利用折旧方法开展税务筹划
四、利用存货计价方法开展税务筹划
五、利用收入确认时间的选择开展税务筹划
六、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划
企业如果做好了税收筹划，可以缓解企业的纳税负担。企业如果不纳税或者逃避税收的，是需要承担法律责任的。如果你情况比较复杂，可以聊聊。
企业所得税税收筹划的途径有哪些？
1、差旅费补贴（差旅费津贴200元、误餐补助200元。超过部分并计“工资、薪金”所得征收个人所得税）；
是因出差产生的，不计税，标准根据当地税务机关规定的
2、职工离职有个税法优惠，员工领取的离职补偿金在当地员工年平均工资三倍以内的免个所税；
3、通讯费：
单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用，采取全额或限额实报实销的，暂按每人每月不超过300元标准，凭合法凭证，不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
单位为个人负担办公通讯费用以补贴及其他形式发放的，应计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
4、职工夏季防暑降温清凉饮料费
报销形式可以不计税，随工资发要交税
5、发票冲抵（为不实开支不建议）
6、大笔收入分次拿
某高校教师业余在一家企业兼职做项目，项目完成后一次取得劳务报酬30000元整。他如果一次性申报纳税，则
应纳税所得额
30000-30000×20%=24000元
应纳税额
24000×20%×（1＋0.5）-2000=5200元
而如果与企业协商，分两个月支付两次，则每次应纳税额=（15000-15000×20%）×20%=2400元，总计纳税额为4800元。两者相比，节约400元。
税务师评述：根据《个人所得税法》，劳务报酬所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，对劳务报酬所得，适用比例税率，税率为20％，但对个人取得劳务报酬收入的应纳税所得额一次超过20000～50000元的部分，按照税法规定计算的税额，加征5成，超过50000元的部分，加征10成。这样计算后再减去2000的速算扣除数就是该教师的应纳税额。对劳务报酬所得征税以次数为标准。
可见，纳税人如能把一次收入多次取得，将所得分摊，增加扣除次数，就能降低应纳税所得额，从而节省税收支出。
7、提高福利降工资
西安高新区一公司聘用高管，计划支付年薪是120万，但经过咨询税务师事务所，与高管达成协议，将年薪降低为80万，同时给高管提供一套现房和一辆车供使用。此外，鉴于该公司员工以技术性员工居多、聘用合同期相对较长等特点，又适当降低员工名义工资，同时为员工提供宿舍以及将缴纳的公积金、养老保险等金额适当提高，从而提高员工福利。粗略计算，该公司高管因此起码少缴40%的个税。
税务师评述：增加薪金收入能满足消费需求，但由于工资薪金个人所得税的税率是超额累进税率，当累进到一定程度，新增工资薪金带给个人的可支配收入就逐步减少。因此想办法降低名义收入，把个人现金性工资转为提供必需的福利待遇，这样既满足了消费需求，又可少缴个人所得税。
8、劳务报酬工资化
西安一私企老板，雇别人经营自己的私企，自己又在另一家公司工作，每月工资约为4000元。他一开始没有与这家公司签任何合同，则4000元作为劳务报酬所得应纳税额=（4000-800）×20%=640元。但后来经过咨询，假如他与该公司建立雇佣关系，则4000元作为工资薪金收入应纳税额=（4000-2000）×10%-25=175元，与之前相比每月节税465元。
9、高工资那个月分部分到后面的低收入月份
某公司业务员，平常工资一般5000——8000左右，6月份是业务旺季提成收入高，合计工资收入30000元，如果将部分工资分摊到6个月，每月拿12000元，最后一个月10000元，这样合计纳税总额为6470元；如果正常纳税应该是30000元纳5620，加上接下来5个月的8000每月合计1725元一共是7345元，这样就多纳了接近1000元的税。
收入很不稳定的人尤其适用这种办法，叫削峰平谷。
10、提高三险一金的额度
税点点平台：国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。
还没有评论，来说两句吧...