红字发票开具流程图(已抵扣的电子专票如何开红字)

• 1、红字发票开具流程图，已抵扣的电子专票如何开红字？
• 2、红字发票流程？
• 3、发票红字冲怎么操作？
• 4、购货方填写红字发票信息表后我们销售方怎么开具红字发票？
• 5、销售方开具红字增值税流程？

1、红字发票开具流程图，已抵扣的电子专票如何开红字？

如果已经抵扣的电子专票需要开具红字发票，一般需要走以下的流程：

1. 准备红字发票信息：准备好原电子专票的代码号码、开票日期、购买方单位名称、金额等红字发票信息；

2. 申请红字发票：在开具红字发票前，需要向原发票的销售方申请红字发票。具体可以通过电话、邮件或者在线申请等方式进行申请；

3. 填写红字发票信息：销售方确认后，需要将申请的红字发票信息发送给购买方。购买方根据申请的信息在自己的开票系统中填写红字发票信息，包括销售方名称、红字发票号码、开票日期、商品名称、数量、金额等；

4. 报送红字发票：开具红字发票完成后，需要将红字发票信息报送到税务局进行审核，并将原先开具的电子专票作废。

需要注意的是，不同地区税务局的操作流程可能有所不同，具体操作建议咨询当地税务局。另外，在开具红字发票时，需要注意红字发票的开票金额不得大于原专票金额。

2、红字发票流程？

方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。

方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

3、发票红字冲怎么操作？

步骤/方式1

打开发票税控开票软件，点击增值税普通发票填开。

步骤/方式2

点击红字。

步骤/方式3

录入蓝字发票代码和发票号码，点击下一步。

步骤/方式4

点击确定。

步骤/方式5

系统生成普通发票红字发票，点击打印，操作完成。

4、购货方填写红字发票信息表后我们销售方怎么开具红字发票？

1.如果购方已经把发票认证抵扣了，那就由购买方申请红字发票信息表，申请好之后将红字发票信息表编号交给销售方开具负数发票。

2.如果购方未认证抵扣发票，则把发票退还给销售方企业，由销售方自行开具红字发票信息表，待申请完成后自行开具负数发票即可。

3.以上均是增值税专用发票购销方申请方式，如果是增值税普通发票则只需把发票退还给销售方由销售方直接开具负数发票即可。

5、销售方开具红字增值税流程？

（一）由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字电子专票信息。

（二）税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字电子专票，在发票管理系统中以销项负数开具。红字电子专票应与《信息表》一一对应。

（四）购买方已将电子专票用于申报抵扣的，应当暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字电子专票后，与《信息表》一并作为记账凭证。