出差报销差旅费会计分录，出纳收到一笔现金货款可以直接付差旅费吗？
严格地将，出纳收到一笔现金货款可以直接付差旅费。
凡事有经有权，不能拘泥。
计划经济年代，这样做是不可以的，这种行为叫“坐支”现金，是违反开户银行的规定的。改革开放以后，很多自主权下放给企业，灵活机动处理事务也不是不可以的。但是，出纳人员要把业务反映完整，在收到货款时，作现金收入账务，在支出差旅费时作现金支出账务。
酒店老板的差旅费会计记什么科目？
是实报实销，差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。 会计分录如下
1、预支差旅费的会计分录 借：其他应收款——XX员工 贷：库存现金/银行存款
2、差旅费没用完报销的会计分录 借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的） 库存现金 贷：其他应收款——XX员工
3、差旅费不够时的会计分录 借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的） 贷：其他应收款——XX员工库存现金/银行存款
差旅费出差补贴可以计入什么科目？
根据企业会计制度的有关规定，企业职工因公出差而发生的差旅费津贴，构成差旅费，按出差人员所在部门的性质及用途： 车间管理人员计入“制造费用”、 企业管理部门人员出差计入“管理费用”； 销售部们人员出差·计入：销售费用‘’科目。 根据税法的规定：
1、自然人取得的差旅费津贴，不属于纳税人本人的工资薪金所得项目的收入，不予征收个人所得税。
2、纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费，准予在计算交纳企业所得税时从应纳税所得额中计算扣除。但是，如果主管税务机关要求提供证明资料（包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等），而纳税人不能提供证明其真实性的合法凭证的，不得税前扣除。 因此，题中情况可将差旅费津贴作为差旅费一部分，按规定计入“制造费用”、“管理费用”及销售费用科目，同时，无需代扣代缴个人所得税
公户报销个人账务处理？
对公转账个人垫付如何报销
垫付时
借:管理费用-办公费
贷:其他应付款报销时
借:其他应付款
贷:银行存款或库存现金
1、购买完用品后需要开正规发票,然后凭借采购清单和发票报销,记账的话财务那边会有,自己也可以建立一个采购用品清单的OFFICE软件文档,方便查看
2、正常的话,每个公司有自己的采购及报销制度,按照制度走就可以了。
3、如果数额大的话,可以预支货款,或者申请公司付款。
差旅费补贴如何做账？
1、差旅费补助中，企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。
2、发生差旅费补助的会计分录是：
借：销售费用-差旅费
贷：现金
3、在补助限额内的的支出是不需要出示票据的。
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