个人养老金制度解读(发现养老保险个人账户的一年期利息非常高难道是天上掉馅饼么)

本文目录

1、个人养老金制度解读，发现养老保险个人账户的一年期利息非常高难道是天上掉馅饼么？
2、你觉得现行的机关事业单位养老保险如何？
3、按照2019年的最新养老金计算办法？
4、但是逢人就想炫耀的那种人是什么心态？
5、养老金个人账户余额有什么规定？

1、个人养老金制度解读，发现养老保险个人账户的一年期利息非常高难道是天上掉馅饼么？

养老保险个人账户利率真的是非常高！

有多高呢？

有人比较过，跟以利率高宣称的支*宝相比，还要高好几倍！

那么，养老保险个人账户利息有什么作用呢？对我们参保人，有多大好处呢？

下面由晶说社保为您深度解析：

001 养老保险个人账户记账利率规定

基本养老保险个人账户记账利率就是专门为存储在社会保险经办机构的基本养老保险个人账户而单独规定的基金年利率。

根据国务院《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》（国发[1995]6号）规定建立的基本养老保险个人账户是按月记入的，且只有建立个人账户的职工达到国家法定退休年龄并办理退休手续之后才可以领取。

因此，个人账户储存额余额相当于是长期存款，甚至是长达几十年的存款，因此同银行存款一样应按月生息，且免征利息税。

根据规定，记账利率的确定主要参考以下三个方面：

一、参考当地上一年度职工平均工资增长率来确定；

二、根据银行的居民定期存款利率确定；

三、按照养老保险基金营运的实际收益确定

002 社保账户的钱利息怎么算？

养老保险和医疗保险都是有个人账户的。

医疗保险个人账户的钱，可以持医保卡到药店买药、支付门诊费用、支付住院医疗费的自付部分费用。医保个人账户的钱，以活期利率计息。

养老保险个人账户的钱，利息就比较高了。

2015年以前，养老保险个人账户利率一般是同期银行存款利率。

2016年后，国家出了新规定，养老保险个人账户记账利率要考虑职工工资增长和基金平衡状况等因素，通过合理系数进行调整，每年由国家统一公布。

2017年公布的记账利率是8.31%，2018年公布的记账利率是8.29%。

这个利息水平相当之高，要知道同期银行理财的预期收益最高也就4%-5%，三年期银行定存的利率才2.17%。

如果持有有这么高的预期收益，提高养老保险缴费档次，多交社保绝对是划算的！

003 记账利率这么高对我们的养老金有什么影响呢？

根据规定，退休时的个人账户养老金=账户储存总额 ÷ 计发月数

账户储存总额=累计本金（工资里每个月扣除数）+累计利息

这就意味着，

个人记账利率越高，你的累积利息就越高，进而账户储存总额也越高，在计发月数固定的情况下，到手的养老金也会越高！

2、你觉得现行的机关事业单位养老保险如何？

现行的机关事业单位养老保险正在努力向企业靠拢，未来将会实现无差别的衔接。并没有什么太多可以改进的地方。

2014年10月国家实施机关事业单位养老保险制度改革，机关事业单位工作人员也开始缴纳养老保险。

为了配合有关养老保险制度改革，防止实施养老保险缴费以后机关事业单位退休待遇降低，国家为机关事业单位人员专门建立了职业年金制度。相较于企业年金制度，属于顶格缴纳的补充养老机制。

对于2014年10月以前的缴费年限，由于没有个人账户养老金和职业年金，国家通过计算过渡性养老金予以发放过渡性待遇。

实施养老保险制度改革以后，基础养老金和过渡性养老金都是跟社会平均工资相挂钩。由于社会平均工资增长速度较快，相应的机关事业单位养老金待遇也增加很快。

至于机关事业单位养老保险制度存在的问题，可能就是供养压力较大了。目前养老保险缴费是按照职工承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。即使平均缴费基数达到8000元，一月缴费1920元，一年是2.3万元。可是，由于机关事业单位一般缴费年限较长，养老金待遇较高，退休人员和在职缴费人员比例达到1:4才能达到基本的平衡，目前情况差不多是1:2。

由于《社会保险法》的规定，当养老基金出现支付不足时，有政府财政予以补贴。2020年政府财政补贴社会保险基金高达2.16万亿元。过去有政府为机关事业单位退休人员发放退休金，实施社会保险缴费以后，国家财政弥补差额，也能够保证实现机关事业单位退休人员养老金的持续稳定发放。

随着机关事业单位养老保险制度的建立，机关事业单位和企业人员流动的养老制度壁垒已经打破，未来会有更多的人员冲破体制的障碍选择更好的就业岗位，这对于社会的发展是有非常积极的作用的。

3、按照2019年的最新养老金计算办法？

退休老人们辛辛苦苦工作了一辈子，缴纳社保也缴纳了好多年，都期盼着退休领养老金了。工龄38年能够领取多少养老金呢？有的人想我工作这整整一辈子了，退休怎么也能拿个社会平均工资吧？这种想法有点儿一厢情愿了。我们可以通过养老金计算公式看一下：

养老金的计算公式

目前，养老金的计算公式是《关于完善企业职工基本养老保险制度改革的决定》（国发2005年38号）明确的。社保缴费产生的养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

（1）基础养老金等于退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

（2）个人账户养老金等于退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

国家还明确规定，各地在建立统筹账户和个人账户相结合的养老方式以前，由于缺少个人账户养老金，因此可以计发过渡性养老金作为补偿。

过渡性养老金主要是根据各省市的具体情况自行确定，过渡系数一般在1%~1.4%之间。比如，山东省的过渡性养老金计算公式是这样：

过渡性养老金等于退休上年度在岗职工月平均工资×建立个人账户前的缴费年限×1.3%×平均缴费指数

工龄38年可以领多少养老金？

工龄38年都是从事工作的老工人了，如果一直在国有企业工作的话，工资待遇不会低，养老金缴费基数也不会少。假设这些年始终按照100%的社平缴费基数缴纳社保，养老金个人账户有10万元。

（1）基础养老金非常好计算。如果按照100%基数缴费，一年养老金可以领取1%的退休上年度社会平均工资。缴费38年就可以领取38%的退休上年度社会平均工资。假设当地社平工资是6000元，基础养老金就可以领取2280元每月。

过去绝大多数地区都使用的是城镇非私营单位在岗职工社会平均工资为社平缴费基数，并以此计算养老金。实际上2019年5月国家对于社保缴费基数口径进行修改为以全口径城镇就业职工社会平均工资核定上下限，国家正在出台过渡方案。现在计算养老金的缴费基数不一定是城镇非私营单位的社会平均工资了。城镇比全口径一般要高出20%。

（2）个人账户养老金，60岁退休计发月数是139个月。个人账户如果有10万元，除139，结果是每月720元左右。

（3）过渡性养老金，主要是没有个人账户养老金的工作年限。一般包括视同缴费年限和建立个人账户养老金制度以前的缴费年限。全国多数地区建立个人账户养老金制度是1996年1月1日。以此为计算的标准，38年工龄，大约有15年的未建立个人账户工作时间。按照山东省的过渡性养老金计算公式，可以领取19.5%的退休上年度社会平均缴费基数。仍然按照6000元计算，结果大约是1170元。

三项待遇相加，居然可以高达4270元，差不多是61%的社会平均工资了。这份养老金待遇还是不错的。

划一下重点

影响养老金高低的重要因素：

第1项就是社会平均工资或者计算养老金的平均缴费基数。

第2项是缴费基数，多缴多得的影响主体，会对缴费指数和个人账户余额产生影响。

第3项是缴费年限，影响基础养老金高低，长缴多得。

第4项是退休年龄，养老金越大计发月数越小，个人账户养老金越高。

不同的人还是有不同的养老金计算结果，比如退休时社平工资只有4000元，即使是可以领取60%社平工资，养老金也只能有2400元。

所以，我们的养老金待遇并不是大锅饭，还是根据很多细节来计算的，考虑了多个方面的因素，更加公平的。