新手出纳怎样电脑记账，新手出纳如何做账？
1.填制记账凭证
第一件事就是根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。遵循有借必有贷借贷必相等的原则即可，可以每发生一笔记一笔也可以月末一次记账完毕。
2.对银行账单
企业每月至少要与银行核对一次账面余额，规定我们是月末核对，现实生活中，很多时候月末的最后一天企业还会有业务发生，那么当天甚至第二天都不能够及时地打出银行对账单，所以最好月初去银行大厅对账单再进行核对。
3.编制会计报表
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还有利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
4.计算税金及纳税申报
前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
扩展资料：
学好会计的方法
第一步：摆正学习态度。不要为了考取会计相关证书而急于求成的学习会计，这样反而会在最开始学习过程对会计不能简单明了的了解。就像很多连本是会计专业的学生，连会计分录和会计科目都是死记硬背，傻傻搞不清楚。
第二步：选好第一本会计入门书(推荐东奥和中华)。阅读目录，通过常识大概理解会计目标。会计六要素及其公式。
第三步：通过会计六要素，将其中每要素归属的会计科目，一个一个大概过一遍。不要急于一个个会计科目，慢慢的，精细的去研究，这样容易忘而且没有一个整体的框架。最好看完自己靠着记忆，列出会计要素和归属的会计科目的提纲。有一个大体的思维。(这些方法很实在的，一定要落实去做，不然在好的学习方法列出来，都是无用的)
第四步：在心中对会计大框架的认识下，将各个大框架细分化。首先了解各个会计要素中重要的会计科目，比如资产中：货币资金，存货，固定资产，应收账款等(PS：金融资产虽未为未来会计深入的重点，但入门期不要急于关注金融资产，不然易降低对会计学习的信心)
第五步：重中之重，深入理解会计六要素，并将各个基础的会计科目了解，配套做好联系，巩固非常重要，在后面就要常常翻起旧页，温故而知新这句不是假话。(PS：很多人一样，在将会计科目放入会计分录中运用，就开始常常不知所云，其实很简单，会计科目其实就是将你平时日常生活中发生的收支归类在 会计科目中，就好比只要花现金就是库存现金，而现金花在买物品上，而物品就具细分为固定资产和无形资产等，假如我买的是电视机，则属于固定资产)
第六步：要分清各个会计要素的借贷关系，资产和费用借方是增加，贷方是减少。负债、所有者权益和收入借方是减少，贷方是增加。借贷只是一个符号，它在会计中只是作为了解这个科目的增减的左右，不要过于深究，只要了解哪一要素的借是增，哪个是减。
酒店出纳怎么做帐？
酒店的出纳不需要做账，他只需要记账，作为出纳，他只需要把每一笔收进的钱登记一下，支出的每一笔钱也需要登记一下到月底再把它小结一下这样把支出和收入的凭 凭证都保存下来，然后到月底的时候统一交给会计去做账就可以了。同时要把银行的流水账和现金的流水账做一个小结，然后去交给会计。
借支单怎么记？
一、借支单怎么做账
1. 当企业预支职工款项时，具体会计分录如下：
借：其他应收款-员工
贷：银行存款
2. 员工实际发生的报销费用少于预支金额，企业需要收回剩余款项。分录如下：
借：银行存款、行政费用等(根据报销部门计入相应科目)
贷：其他应收款-员工
3.员工实际发生的报销费用超过预支金额的，企业应支付剩余款项。分录如下：
借：行政费用等(按报销部门计入相应科目)
贷：其他应收款-员工、银行存款
企业借支员工的款项，应通过“其他应收款”科目进行核算，员工实际发生的报销费用，应按费用所属部门计入相关科目。
二、什么是借支单
借支单其实就是借款单，从法律的角度来看，借支单是一种合同形式。借支单的作用相当于贷款证明。
因此借支单是需要签署协议的。内容应包括：
借款人和收款人;借贷金额;借款期限;违约责任。
借支单就是记录借款人借款情况的单子。
借支单是单位内部人员借款所使用的，常用在不同部门和不同单位之间，但在不同单位使用时，必须附上发票。
在企业内部，借支单和借据都是可以通用的。写的时候明确借款人、贷款金额、出借人和还款日期就可以了。
在实际做账中出纳做账的流程？
出纳做账流程：
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
新手出纳借款单具体操作方法？
方法一
1、业务员的借条先不入账，等业务员采购回来按发票报销，如果报销的钱比借款多，给他补齐差额，借款条还给他。如果报销的钱比借款少，让业务员把多出的借款钱还给你，然后把借款条还给他。
2、根据报销的发票编制记账凭证，并登记现金日记账。
借：原材料或其他相关科目
贷：现金
方法二
1、根据业务员借款单入账
借：其他应收款--某某人
贷：现金
2、报销时，按借款额给业务员开内部收据。根据第二联记账：
借：现金
贷：其他应收款--某某人
3、根据采购发票记账
借：原材料或其他相关科目
贷：现金
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