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银行日记账表格模板,怎么用excel查找银行存款日记账和银行对账单的差异

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银行日记账表格模板，怎么用excel查找银行存款日记账和银行对账单的差异？

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银行日记账表格模板,怎么用excel查找银行存款日记账和银行对账单的差异

核对“银行存款日记账”和“银行对账单”的差异是会计人员每月都需要做的工作，如果当月银行收支笔数较多，且存在多笔未达账项的情况下，那么对账工作将会耗费大量的时间。在这里，我将介绍一种用EXCEL函数来实现快速对账的方法。

首先，我们在EXCEL建立“银行日记账”和“银行对账单”两张工作簿，将公司的“银行存款日记账”和从银行取回的“银行对账单”的数据复制到这两张表上，并在借、贷两列前各插入一列“核对”。

图1：银行日记账

图2：银行对账单

在图1“银行日记账”F5单元格内输入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,'银行对账单 '!$I$5:$I$23,1,FALSE)),"错","对")) ，该公式的意思是为了检查公司银行存款日记账G5单元格（1500）在“银行对账单”数据区域（I5:I23）是否存在。如果G5单元格为空单元格，则返回也是空单元格，如果不为空单元格，则到“银行对账单“数据区域（I5:I23）中查找，如果能找到，返回值是"对"，否则返回值是"错"。向下拖动复制公式至F24单元格。

在图1“银行日记账“在H5单元格内输入=IF(I5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(I5,银行对账单!$G$5:$G$23,1,FALSE)),"错","对"))，该公式的意思是为了检查公司银行存款日记账H5单元格在“银行对账单”数据区域（G5:G23）是否存在，如果G5单元格为空单元格，则返回也是空单元格，如果不为空单元格，则到“银行对账单“数据区域（G5:G23）中查找，如果能找到，返回值是”对“，否则返回值是”错“。向下拖动复制公式至H24单元格。

同理，在“银行对账单”同样可以定义类似的公式去检查银行是否存在“公司已付银行未付”和“公司已收银行未收”的事项。

在图2“银行对账单”F5单元格内输入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,'银行日记账 '!I5:I24,1,FALSE)),"错","对"))，该公式的意思是为了检查“银行对账单”G5单元格在“银行存款日记账”数据区域（I5:I24）是否存在。如果G5单元格为空单元格，则返回也是空单元格，如果不为空单元格，则到“银行存款日记账“数据区域（I5:I24）中查找，如果能找到，返回值是”对“，否则返回值是”错“。向下拖动复制公式至F23单元格。

在图2“银行对账单“在H5单元格内输入=IF(I5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(I5,'银行日记账 '!G5:G24,1,FALSE)),"错","对"))，该公式的意思是为了检查“银行对账单”H5单元格在“银行存款日记账”数据区域（G5:G24）是否存在，如果G5单元格为空单元格，则返回也是空单元格，如果不为空单元格，则到“银行对账单“数据区域（G5:G24）中查找，如果能找到，返回值是”对“，否则返回值是”错“。向下拖动复制公式至H23单元格。

出现“错”的可能原因有：

1、 “银行存款日记账”记账金额错误，这时需结合支票（网银）号码、业务内容和业务时间进行判断，并将金额修改正确；

2、 上期未达账在本期处理的账务;

3、 本期存在的未达账项，包括“银行日记账“的未达账项（公司已收银行未收、公司已付银行未付）；“银行对账单”的未达账项（银行已收公司款收、银行已付公司未付）。

有些相同金额重复出现时也会导致显示“对”，这是VLOOKUP函数的局限性造成的，我们可通过查找重复值来解决这个问题。首先，查找公司“银行日记账”贷方（I列）重复项。

然后，查找“银行对账单”借方（G列）重复项。

这时，我们可以发觉“银行日记账”中贷方（I列）和“银行对账单”中借方（G列）各有3笔1000元，我们忽略不考虑。“银行存款日记账”中贷方（I列）2笔15000元，“银行对账单”中借方（G列）只有1笔15000元，通过查找付款日期和相关单据得知，“银行存款日记账”中银付11#是“公司已付银行款付”。

通过上面的方法，我们可以将“银行存款日记账”和“银行对账单”的差异找出来了。

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银行日记账中有几月没发生业务？

没有业务发生，就没有银行日记账的收付，不需要填写

出纳现金银行收支明细表怎么做？

一般采取三栏式。建立现金、银行存款二类收入支出表（也就是平时所说的日记账、流水账）。主要包括：会计科目名称、会计日期、经济业务摘要，票据号、借方发生额、贷方发生额、余额方向、余额。

具体流水账的使用方法

一是要逐笔登记，按照每天每笔收支业务逐笔登记，不要图省事，将几笔业务合并进行记录，万一有差错时，查找非常不方便。

二是要序时登记，最好按每笔业务发生先后顺序进行登记，避免因为不序时记录造成现金或银行存款余额出现红字。

三是及时结出当日余额，每日终了前，应汇总当年收入累计发生额、支出累计发生额，并结出当日现金、银行存款余额。

四是核对账实，根据当日现金余额核对库存现金，确保一致。

五是定期与会计账簿、银行对账单进行核对，编制银行存款余额调节表。

六是妥善保管流水账，虽然不是正式账簿，但流水账是业务的真实、直观的记录，一定要视同正式会计档案进行保管。

银行流水怎么录入记账凭证？

1.手工编制凭证：根据银行流水账单，手工编制相应的会计凭证，包括借方和贷方分别列明银行账户的增减情况，以及涉及到的科目和金额等信息。

2.使用会计软件生成凭证：可以使用会计软件，通过导入银行流水账单数据，自动生成相应的会计凭证。不同的软件可能有不同的实现方式，但通常可以在软件中设置银行账户、科目、金额等相关信息。

3.自动对账功能：有些会计软件提供了自动对账功能，可以将银行流水账单和企业内部系统的账户信息进行比对，自动匹配账户流水和内部账户，然后自动生成相应的会计凭证。

4.银企直联：银企直联是银行和企业之间的一种电子化结算方式，可以实现实时数据交换和对账，通过银企直联可以将银行流水账单直接导入到企业的会计系统中，然后自动生成相应的会计凭证。

今年才拿到上个年度的银行回单出纳银行日记账应该怎么做？

按业务实际发生的时间记出纳银行日记账，银行收你没收到或你收到银行没收到等情形做银行余额调节表，未达账项要查明原因记录下就行了。

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