现金支票日期填写，别让这几个字，成为你财务生涯的滑铁卢

大家好，我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的“老兵”。

今天咱们不聊那些高大上的合并报表，也不谈让人头秃的所得税递延，咱们来聊点特别“接地气”，但又让无数财务新人——甚至是一些老会计——冷汗直流的话题：现金支票日期填写。

你可能会笑：“老师，咱们都什么年代了？网银、第三方支付满天飞，谁还手写支票啊？”

别急，只要你在国内财务圈混，尤其是去到一些传统行业、国企，或者处理一些特定的大额款项、税务零星支出时，现金支票依然是那个绕不过去的“硬通货”，银行柜员那双火眼金睛，盯得最紧的往往不是你的金额（毕竟有印鉴把关）,而是那个看似简单的日期。

我就亲眼见过，因为把“10月”写成了“拾月”，导致几十万的工程款取不出来，老板在银行柜台前急得拍桌子,而那个刚毕业的小会计躲在角落里抹眼泪的场景。

今天这篇文章，我就想掏心窝子地跟大家聊聊，这小小的日期填写背后，到底藏着什么玄机，为什么它总是让人栽跟头，以及我们该如何用最“人性化”的方式去记住这些死板的规矩。

为什么“日期”成了财务人的“鬼门关”？

咱们先得明白一个事儿：银行不是在故意刁难你。

现金支票，本质上是一张“见票即付”的支票，一旦丢了，或者被别人捡到了，风险极大，为了防止篡改，为了把风险降到最低，人民银行对支票的填写规范有着近乎苛刻的要求，而日期，是界定这张支票是否有效、是否过期的重要法律依据。

在财务规范里，日期的填写必须使用中文大写，注意，是中文大写，不是阿拉伯数字,也不是随便的汉字。

这里面的坑，主要集中在“月”和“日”上，年份倒是简单，2024年”，你就照着“贰零贰肆年”写，一般没人会错，但一旦涉及到月份和日期的个位数、两位数，那规则就变得像“绕口令”一样了。

很多新人之所以犯错，是因为他们用“数学思维”去思考，而不是用“合规思维”，比如数学上，10月就是10月，但在银行票据的字典里，“10”这个数字如果不加修饰,是极其危险的。

那些让你“怀疑人生”的填写规则

咱们把教科书上的规则，翻译成“人话”,一点点拆解开来。

月份的“壹拾”魔咒

这是最常见的重灾区。

规则是这样的：

1月、2月……9月：前面必须加“零”，即：零壹月、零贰月……零玖月。
10月、11月、12月：必须写全称，即：壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月。

这里有个巨大的陷阱：10月。

我在事务所带实习生的时候，至少见过三个人把10月写成“拾月”，结果呢？银行柜员直接退票，理由是“日期书写不规范”。

为什么？因为“拾”字代表的是数字10，但在票据防篡改的逻辑里，“拾”是可以被添加笔画或者修改的，虽然听起来有点玄乎，但为了防止有人把“拾”改成“贰拾”或者“叁拾”（虽然月份最大是12，但规则是通用的），标准写法必须是“壹拾”。

我的个人观点： 这个规则虽然死板，但它是为了“防君子不防小人”的终极手段，你想想，如果你只写“拾月”，万一有人心怀鬼胎，在前面加个“贰”，变成“贰拾月”，虽然逻辑上不存在20月，但这足以造成票据要素的模糊，从而引发法律纠纷，银行宁可错杀,绝不放过。

日期的“零”与“壹拾”爱恨情仇

到了“日”的填写，规则就更细了,简直是考验你的耐心。

1日至9日： 前面加“零”，比如5日，写成“零伍日”。
10日至19日： 这是最容易让人崩溃的地方，10日必须写成“壹拾日”，11日必须写成“壹拾壹日”，直到19日写成“壹拾玖日”。
20日至29日： 比如20日写成“贰拾日”，21日写成“贰拾壹日”。
30日、31日： 依次类推，写成“叁拾日”、“叁拾壹日”。

重点来了： 很多人在写11日到19日的时候，容易偷懒，比如15日，有人会写成“拾伍日”。错！大错特错！

必须写成“壹拾伍日”。

为什么又要强调“壹拾”？道理和月份一样，你只写个“拾”，万一被人在前面加个数字，这日子就变了，加上“壹”，就锁定了十位数的“1”,没法改了。

血泪教训：两个真实发生的故事

为了让大家印象更深刻，我讲两个我亲身经历（或者亲眼目睹）的故事，这些故事,比教科书管用一百倍。

被“壹拾”逼哭的小出纳

几年前，我在一家制造型企业做财务经理，公司有个刚毕业的小姑娘小刘，特别认真,但就是有点紧张兮兮的。

那是10月15日，发工资的日子，因为系统故障，有一笔临时工的工资必须走现金支票，老板急着要钱,小刘手忙脚乱地填开了支票。

她在“出票日期”栏里，工工整整地写上了：“贰零贰肆年拾月壹拾伍日”。

注意到了吗？她把10月写成了“拾月”，把15日写成了“壹拾伍日”，日是对的,月错了。

小刘拿着支票，兴冲冲地跑到银行，排队半小时，终于轮到她了，柜员接过支票，扫了一眼，眉头一皱：“这张支票日期不对，退票。”

小刘当时就懵了：“哪里不对？今天是10月15号啊！”

柜员指着那个“拾月”说：“10月的规范写法是‘壹拾月’，不能简写，还有，这张支票作废了，你得回单位重新填。”

小刘当时脸就白了，因为支票一旦退票，那是不能在原票上修改的（哪怕是一个字），必须作废,重新开具新的支票。

更要命的是，这张支票的编号已经入账了，她回去还得走挂失、作废流程，还得重新找老板盖章签字取新支票，那天下午,小刘是在眼泪和老板的咆哮声中度过来的。

我的感悟： 这种错误，往往不是因为你不懂，而是因为“习惯成自然”，在日常生活中，我们都说10月、10日，很少说壹拾月，这种生活语言和专业语言的冲突,就是错误的温床。

那个多写了一笔的“贰拾日”

这个故事发生在我还在做审计的时候，我们去一家事业单位审计,查他们的现金日记账。

我发现，有一笔支票的存根上，日期是“贰零贰叁年零壹月贰拾日”，但银行回单上的日期却是“贰零贰叁年零壹月贰拾壹日”。

怎么回事？难道是出纳作弊？

把出纳叫来一问，是个快退休的大姐，一脸委屈，原来，她在填写支票时，把20日写成了“贰拾日”，结果手一抖，那个“拾”字最后一划拉得太长，看起来像是个“扌”旁，或者说写得有点像“贰拾壹日”的草书。

银行柜员在录入时，为了保险起见，按照他们的系统识别或者主观判断，把日期录入成了21日，虽然钱取出来了,但这导致账面上的日期和银行实际支付日期对不上。

为了平这个账，大姐不得不写了一堆的情况说明，找领导签字，盖公章，证明那笔钱确实是20日取的，不是21日,也不是贪污了差价。

我的观点： 票据的书写，不仅是规则，更是“字迹”的考验，在填写日期时，千万不要为了追求书法的“龙飞凤舞”而连笔，特别是在“壹、贰、叁、拾、佰、仟、万”这几个关键字上，必须写得横平竖直，清清楚楚，哪怕你字写得丑一点，只要规范，银行就认；你写得再漂亮，如果不规范,那就是废纸一张。

避坑指南：我是怎么记住这些怪规矩的？

我知道，光听故事不行，咱们得有方法论，作为一个在注会考试中背过无数法条的“老鸟”，我是怎么记住这些日期填写规则的呢？我总结了一个口诀，或者说是逻辑闭环,分享给大家。

记住核心逻辑：防篡改

当你不知道该怎么写的时候，你就问自己一个问题：“如果我是骗子，我想把这个日期改掉，我该怎么改？”

比如写“1月”，如果你只写“壹月”，坏人可以在前面加个“贰”，变成“贰壹月”（21月），虽然逻辑不对，但票据要素被改了，支票就废了，为了防止前面加数字，个位数月份前面必须加“零”,锁定位数。
比如写“10月”，如果你只写“拾月”，坏人可以在前面加个“壹”，变成“壹拾月”（20月），必须明确写出“壹拾”，告诉所有人，十位就是1,没跑。

“零”是保镖，“壹”是锁头

零：用在个位数（1-9）的前面，它的作用是占位，告诉别人：“我后面就是个位数，你别想在我前面加数字凑成两位数。”
壹：用在“10”、“11”……“19”这些数字的十位上，它的作用是锁定，告诉别人：“我的十位就是1，你别想把它改成2或者3。”

实战演练（咱们一起写一遍）

假设今天是：2024年5月9日。

年：贰零贰肆
月：5月是个位数 -> 加零 -> 零伍月
日：9日是个位数 -> 加零 -> 零玖日
结果：贰零贰肆年零伍月零玖日

假设今天是：2024年10月20日。

年：贰零贰肆
月：10月 -> 必须全称 -> 壹拾月
日：20日 -> 两位数，首位是2，不存在被改成1的风险（因为日期最大31，改成1变成10也行？不对，规则是20-30直接写数字，但为了统一，其实20日写成贰拾日是标准的，因为贰很难改成壹或叁而不留痕迹）。-> 贰拾日。
结果：贰零贰肆年壹拾月贰拾日

假设今天是：2024年12月11日。