作为一名在注册会计师（CPA）行业摸爬滚打多年的从业者，我见过无数令人眼花缭乱的财务报表，处理过甚至比身高还高的凭证，但每当朋友聚会，酒过三巡，大家知道我的职业后，问得最多的一个问题往往不是复杂的税务筹划，也不是上市公司的财报分析，而是最朴实、最基础，却也最让人头疼的一个问题：
“你帮我看看，我到底该怎么记帐？为什么我总是存不下钱？”
这听起来似乎有些大材小用,但在我看来，“如何记帐”这个问题，恰恰是普通人通往财务自由最坚实的第一级台阶，很多人对记帐有误解，觉得那是守财奴的专利，或者是穷人才斤斤计较的琐事，我就想抛开那些枯燥的会计术语，用最生活化的语言，结合我这些年的观察和亲身经历，和你聊聊记帐这件“小事”背后的大学问。
记帐不是为了限制，而是为了“看见”
首先要声明一个我的个人观点：记帐的本质不是限制你花钱，而是让你看见钱去哪儿了。
我有一个非常典型的客户,叫小张，他在一家互联网大厂工作，年薪颇丰，三十出头，却总是月光，每次见面，他都一脸无辜地对我说：“老师，我真没乱花钱啊！我不买奢侈品，也不去高档会所，平时就在公司吃食堂，怎么钱就没了呢？”
这就是大多数人的通病——“无感流失”。
在会计学里,我们讲究“有借必有贷，借贷必相等”，但在生活中，很多人只记得“借”（收入进账），却完全忽略了“贷”（钱花出去了），小张的问题就在于，他虽然不买大件，但他每天下午两杯星巴克，晚上打车回家，周末心血来潮买一堆Steam游戏，偶尔给直播间刷点小礼物，这些单笔看起来都不超过200块钱的消费，就像蚂蚁搬家一样，悄无声息地搬空了他的积蓄。
后来我强制要求他记了一个月的帐,结果出来，他自己都吓了一跳：那个月他在咖啡和奶茶上花了近1500元，打车花了2000多元，数码配件花了3000多元。
你看,记帐的第一个作用，就是打破这种“无感”，它像一面镜子，诚实地照出你的消费习惯，当你看着那一行行“瑞幸咖啡 32元”、“网约车 45元”累积成几千元的总额时，那种视觉冲击力，远比你脑子里模糊的“我没花多少钱”要大得多。
抛弃繁琐，找到你的“舒适区”
很多人记帐坚持不下来,是因为被那些所谓的“专业方法”给吓退了。
市面上有很多教人记帐的文章,甚至要求你遵循会计准则里的“权责发生制”，或者要把每一分钱的归类都精确到小数点后两位，拜托，我们是在过日子，不是在给上市公司做审计，如果把记帐变成了每天晚上耗时一小时的苦差事，相信我，你坚持不了三天就会把APP卸载。
我的建议是：记帐要遵循“极简主义”原则。
工具的选择上,完全因人而异，作为注会，我平时工作用Excel处理几千万的数据，但我个人的记帐工具，居然是微信自带的“帐本”功能，或者一张简单的备忘录。
为什么？因为便捷。
消费的那一刻,是记帐最重要的黄金时间，如果你买完菜，回家还要先洗菜做饭，哄孩子睡觉，等一切忙完坐到电脑前，你早就忘了那把葱是2块5还是3块了。
怎么记帐最舒服？
- 自动化： 现在很多记账APP都可以自动同步微信、支付宝的账单，这是懒人的福音，也是我最推荐的方式，虽然有时候分类会出错（比如超市购物会被笼统归为一类），但至少保证了数据的完整性。
- 极简分类： 不要搞什么“餐饮-早餐-路边摊”这种九级分类，对于普通人，三大类就够了：“生存支出”（房租、吃饭、交通），“享乐支出”（聚餐、旅游、买衣服），“固定支出”（水电煤、话费、保险）。 甚至你可以更粗暴一点，只分“必要”和“非必要”。
我见过一位退休的老会计前辈,他记帐的方式更是让人大开眼界，他不用手机，就在家里挂一块小白板，每天晚饭后，花五分钟把今天的开销写上去，月底用计算器一加，就算出结余了，他说：“数据只是数字，关键是心里要有数。”
这就是人性化的记帐——不要让工具奴役你，而要让你驾驭工具。
复盘：没有分析的记帐，只是流水账
如果说记帐是“收集数据”，那么复盘就是“数据分析”，在CPA的审计工作中，如果只收集凭证不看明细账，那是无法出具审计意见的，同样的道理，只记不复，等于白记。
很多人问我：“我记了三个月了，然后呢？”
然后就是最激动人心的时刻：寻找“非必要支出”的杀手。
这里我要引入一个我非常推崇的概念：“拿铁因子”，这是金融作家大卫·巴赫提出的，意指那些生活中不起眼、习惯性、但日积月累掏空你钱包的小开销。
在帮客户做财务咨询时,我通常会建议他们每个月做一次“财务体检”，拿出你的记帐本，把那些“享乐支出”单独拎出来，然后问自己三个问题：
- 这笔钱花出去，我感到快乐了吗？
比如你办了张健身卡,一年3000元，但只去了两次，每次去的时候还因为不想练而感到痛苦，这笔支出就是负资产。
- 这笔钱能不能用更低的成本替代？
我发现我自己以前有个坏毛病,喜欢买书，书买回来不看，只喜欢买的那一瞬间拥有的快感，后来我复盘发现，一个月书费能上千，现在我改成了去图书馆，或者只买电子版，一年省下几千块。
- 这笔钱是不是为了面子？
这一点最难,但也最重要，比如为了合群参加的并不喜欢的聚餐，或者为了在朋友圈晒图买的网红下午茶。
我有个朋友,通过复盘发现，他每个月在视频会员上（爱优腾芒加上各种网盘会员）居然花了100多块，其实他根本看不过来，很多会员是跟风开的，复盘后，他只保留了一个最常用的，甚至学会了和家人拼单，这一下就砍掉了一笔“僵尸支出”。
复盘的最终目的，是优化你的现金流。 把那些浪费在“不快乐”、“不需要”、“不真诚”上的钱省下来，投入到真正能让你生活品质提升，或者能产生“睡后收入”的地方去。
像“公司”一样经营你的家庭
作为专业人士,我必须得聊聊稍微进阶一点的心法，那就是，请用“复式记账法”的思维来经营你的人生。
在会计恒等式里：资产 = 负债 + 所有者权益。 很多人记帐，只记“支出”，却忽略了“资产”和“负债”的转化。
举个很生活化的例子：买车。 如果你记帐只记现金流，你只会看到：买车花了20万，每年加油1万，保险5千，这看起来是一笔巨大的消费。
但如果你用“复式思维”来看： 如果是贷款买车，那么车是资产（虽然会贬值），贷款是负债，每个月的还贷，是在减少负债，同时支付利息费用。 如果是全款买车，那么你的“银行存款”（资产）减少了，但“固定资产”（资产）增加了。
为什么要有这种思维？因为这能帮你分清“花钱”和“投资”的区别。
我强烈建议大家在记帐本里设立一个“资产账户”。 当你花钱买书、买课程、健身，这些在传统记帐里是“消费”，但在我的体系里，我会把它们标记为“人力资本投资”，只要这些钱能让你变得更健康、更聪明、更有竞争力，它们本质上是在增加你的“无形资产”。
反之,当你买了一件当季流行但过季就扔的衣服，这是纯粹的“费用”，是所有者权益的减少。
我的观点是： 一个家庭最健康的财务状态，不是“一分钱不花”，而是“资产端在增长，负债端在受控，费用端有效率”。
如果你能通过记帐发现,你上个月虽然花了5000块，但其中有2000块是用来学习考证，3000块是用来定投基金，而只有1000块是纯消费，那么恭喜你，你正在变得富有，哪怕你现在的银行卡余额很少。
别让记帐成为焦虑的源头
我想聊聊心态。
我看过太多人,因为记帐而变得焦虑，每一笔支出都要纠结半天，买个菜都要算计哪根葱更便宜，最后搞得生活索然无味，甚至和家人因为几块钱吵架。
如果记帐让你失去了生活的乐趣，那不如不记。
记帐是为了什么？是为了让我们在未来有更多的选择权，是为了让我们在面对突发状况时有底气，是为了让我们能心安理得地买下那个真正喜欢的东西。
记得有一次,我为了攒钱买房，记帐记到了近乎变态的地步，连女朋友生日买礼物，我都要在记帐本上写上“人情支出-女友-预计回报率：0”，结果当然是被一顿暴揍，我也深刻反思了自己。
后来我调整了策略,我在预算里专门设立了一个“快乐基金”，每个月发工资，雷打不动先划出10%到这个基金里，这个钱里的每一分，怎么花都不需要记帐，不需要问为什么，只为了开心。
这就像公司的“研发费用”或者“员工福利”，是必须支出的成本。
当你有了这笔“快乐基金”，你会发现，你在记帐其他部分时会更加坦然，因为你知道，你的生活里已经预留了“任性”的空间。
记帐是与自己的对话
回到最初的问题：如何记帐？
如果你指望我给你一个完美的Excel模板,或者推荐一款神级APP，那你可能要失望了，因为工具是死的，人是活的。
记帐,本质上是一场你与金钱、与欲望、与自我的深度对话。
它不需要你精通借贷记账法,也不需要你成为数学天才，它只需要你拿出一点点诚实，面对自己的账单；拿出一点点耐心，坚持每天几分钟的记录；拿出一点点勇气，在复盘时砍掉那些不必要的支出。
从今天晚上开始,试着记下你的第一笔帐吧，哪怕只是记下一瓶水的钱，当你坚持三个月、半年、一年，再回头看那些数据时，你会看到的不仅仅是数字的增减，而是你一步步成长的足迹，是你对自己人生掌控权的重新拿回。
作为一名注会,我可以负责任地告诉你：世界500强企业的财务大厦，也是建立在每一笔小小的分录之上的，你的财富自由之路，也始于这最简单的一笔。
别再犹豫了,现在就拿起手机，或者找张纸，写下今天的日期和第一笔开销，未来的你，一定会感谢现在开始行动的自己。
还没有评论，来说两句吧...