现金支票怎么用，从填写细节到避坑指南，资深会计带你玩转老派金融工具

在这个动动手指就能完成秒级转账的移动支付时代,很多人——甚至是一些刚入行的年轻会计——都会觉得“现金支票”这个词听起来像是上个世纪的古董，毕竟，微信、支付宝、企业网银已经覆盖了我们生活的90%，为什么还要去银行柜台，填那些繁琐的单据，盖那一堆红彤彤的章呢？

作为一名在注会行业摸爬滚打多年的老会计,我想告诉你：现金支票不仅没有死，反而在某些特定场景下，它是你手中最硬的“底牌”。

我就不跟你掉书袋背法条了,咱们像朋友聊天一样，把“现金支票怎么用”这件事彻底掰开揉碎了讲清楚，我会结合我见过的真实案例，告诉你哪里有坑，哪里是雷，以及作为一个专业人士，我是如何看待这个“老派”工具的。

什么时候你会用到现金支票？

我们得明确一个概念：现金支票是专门用来取钱的，而转账支票是用来把钱划转到别人账户的，很多新手容易混淆，拿着现金支票就想往供应商账户里打钱，那柜员小姐姐肯定会给你一个尴尬又不失礼貌的微笑。

在什么情况下必须用到现金支票呢？

发放临时工、退休人员或无法提供银行卡的员工工资 这是最常见的情况，建筑工地上招了一批日结的临时搬运工，人家没有工资卡，或者为了图方便，就要拿现钱，这时候，你去银行提个几十万现金，除了大额预约，你手里必须有这张现金支票。

备用金提取 公司财务部总得放点“救命钱”吧？用来买点急用的办公用品、报销零碎的打车费、或者应付一些只能现金结算的小额开支，这笔钱通常也是通过现金支票从公司基本户里提出来。

极其特殊的紧急支付 虽然现在很少见，但有些时候，比如系统崩溃、或者对方极其强势地只收现金（虽然这不符合反洗钱规定，但现实中小微企业间偶尔存在），现金支票就是你的救命稻草。

我的个人观点： 虽然电子化是大势所趋，但我始终建议每一家企业的出纳手里都要保留一本现金支票，它是企业资金流动的“物理凭证”，在网银操作出现争议，或者审计需要追溯最原始的资金去向时，那张纸质支票的存根，往往比一串电子流水更有说服力。

填写现金支票：一场关于细节的“书法考试”

好了,现在假设你是公司的出纳，老板让你去提5万块钱备用金，你坐在办公桌前，翻开支票簿，拿起那支只能写黑色字迹的水笔（注意，千万别用圆珠笔或铅笔！），深吸一口气。

填写现金支票,绝对是一场关于细节的“书法考试”，这里有一个铁律：错了就废，绝对不能涂改。

日期：大写的学问

支票上的日期,必须用中文大写，这是为了防止有人通过篡改日期来挪用资金。

年份： 2024年，要写成“贰零贰肆”。
月份： 1月前要加“零”，即“零壹月”；10月、11月、12月直接写“壹拾月”、“壹拾壹月”、“壹拾贰月”。
日期： 1日到9日，前面加“零”，如“零伍日”；10日到19日，前面也要加“壹”，壹拾日”；20日到30日就是“贰拾日”、“叁拾日”。

生活实例： 我曾经带过一个实习生，把“1月10日”写成了“壹月拾日”，结果到了银行，柜员直接退票，因为“拾日”不规范，容易被改成“壹拾玖日”或“贰拾日”，必须写成“零壹月壹拾日”，那次因为急着用钱，实习生急得满头大汗，只能回公司重新开一张。银行柜员是只认规矩不认人的。

收款人：这是给谁的？

现金支票的收款人,通常是写“本单位”或者你们公司的全称。如果是写“本单位”，那就意味着这张支票只能由你们公司的人去取钱。 注意： 现在的银行为了防范风险，对现金支票的管理非常严格，有些银行要求取款人必须是公司预留印鉴卡上的那个人，或者必须出示代理人的身份证原件。

金额：大小写必须严丝合缝

这是最容易出错的地方。

小写金额： 在“小写金额”栏格里，顶格写，50000.00”，前面如果没有数字，最好打个人民币符号“￥”，防止有人在前面加数字。
大写金额： 这是最考验功底的，5万块，要写成“伍万元整”。
- 如果是50000.50，要写成“伍万零伍拾元零伍分”。
- 重点来了： 到“分”位为止的，后面不加“整”或“正”；到“角”位为止的，后面可以加“整”或“正”；如果是整数（元），后面必须加“整”或“正”。
- 还有一个“零”字的规则：中间连续有几个零，只写一个“零”即可，比如1004，写成“壹仟零肆元整”。

我的个人观点： 很多会计觉得大写金额繁琐，这是老祖宗留下的防伪智慧，我在做审计时，专门看这个大写金额，如果一个会计的大写金额写得行云流水、毫无涂改，我对这家企业内控的信任度会瞬间提升30%，因为这代表了严谨。

用途：这钱干嘛用的？

这一栏不能瞎填,虽然现在银行查得没以前那么死板，但“备用金”、“工资”、“差旅费”是标准答案。千万别写“提现”、“还债”或者“借款”，写“提现”等于废话，写“还债”银行可能会怀疑你在搞违规操作，甚至拒绝给你提现。 生活实例： 有个朋友开个小公司，为了图省事，用途栏直接写“拿钱”，结果被柜员教育了十分钟，最后还得回去重新盖章，别给银行找麻烦，银行也不会给你找麻烦。

盖章：最后的“封印”

填好字,接下来就是最关键的一步：盖章。你需要盖两个章：财务章和法人章（也就是老板私章）。

盖章的讲究：

清晰： 印泥要红润，不能盖出“空心章”或者“模糊章”。
位置： 要盖在指定的框框里，这里有个著名的“二分之一原则”——印章要盖在支票和存根的连接线上，大约一半压在支票上，一半压在存根上，印章的上沿，不能超出支票上边缘。
重叠： 财务章和法人章可以稍微重叠一点点，但不能完全盖住彼此的名称，也不能遮挡金额和日期。

生活实例： 我见过最惨的一次盖章事故，是一个新出纳手抖，把章盖倒了，虽然有些银行通融，说只要清晰就行，但那天那个柜员特别较真，说“印章颠倒表示意愿不明”，硬是给退了回来，那一刻，出纳的心情是崩溃的。

我的个人观点： 盖章不仅是法律行为，更像是一种仪式感，当你重重地把那两个红章盖下去的时候，意味着这笔钱的责任已经从你的笔下转移到了银行系统，请保持敬畏心，不要一边聊天一边随手一盖，那是职业大忌。

进场提现：与银行柜员的博弈

支票填好了,章盖好了，现在你拿着它，带着你的身份证（切记！必须本人身份证，如果是代办还要带经办人身份证），走进了银行大厅。

取号与排队

别以为你是VIP就能插队,取号是必须的，在等待的时候，把支票和身份证准备好，捏在手里。

柜台办理

轮到你了,把支票（带存根的那一联）和身份证递进窗口。这时候，柜员会进行一系列操作：验印（核对印章是否和预留印鉴一致）、大额核实（如果超过5万，可能需要授权或者电话核实）、身份证联网核查。

生活实例： 我有一次去帮客户提现20万，因为金额较大，柜员问我：“取这么多现金做什么？” 我当时心里一紧，心想这问题可不能瞎答，我立马微笑着说：“发农民工工资，年底了，老板催得急。” 柜员看了一眼用途栏写的“工资”，又看了看我的职业装，点点头就办了。 这告诉我们什么？ 用途栏要和你的口吻保持一致，如果你用途写“差旅费”，结果提了20万现金，柜员不怀疑才怪。

现金清点

钱出来了,千万别急着走！银行柜员会过一遍点钞机，然后把钱给你。一定要在柜台前，当面点清！ 哪怕后面排队的人瞪你，你也得点，离开柜台后发现少了钱，神仙也救不了你。你可以用点钞机点，也可以手动点，如果你不会手动点钞，那就老实用点钞机过两遍。

我的个人观点： 关于现金支票的提现，我强烈建议大家养成“钱不离眼，眼不离手”的习惯，现在的验钞机都很高级，会唱钱，但你也得盯着屏幕看张数，我有个同行，急着回公司，拿了钱袋子就走，结果回公司一数，少了一沓（1万），虽然最后查监控找回来了，但那个惊心动魄的过程，足以让他好几年睡不着觉。

避坑指南：资深会计的血泪经验

讲了这么多流程,最后我想总结几个最容易踩的“坑”，这些都是用真金白银换来的教训。

坑一：空头支票的噩梦 这是最严重的，你账上只有4万块，你开了5万的现金支票，银行一看没钱，直接给你打个“空头支票”的戳，还要罚你钱！更重要的是，这会记入银行的征信系统，你们公司的信用评级会下降，以后再想贷款或者办业务，难上加难。 对策： 开票前，务必登录网银查一下可用余额（不是账面余额，要扣除未达账项的可用余额）。

坑二：印鉴不清被退票 有时候印泥干了，或者盖的时候下面垫了不平的东西，导致印章边缘有锯齿，银行系统扫描不过去，就会退票。 对策： 买好质量的印泥和印台，每次盖章前，看看印泥是不是干了。

坑三：日期填写错误 比如把“10月30日”写成了“11月30日”（跨月了），或者把“2023年”写成了“2024年”，这种支票就是废纸一张。 对策： 填日期前，先看一眼手机日历，或者看一眼电脑右下角。

坑四：丢票 现金支票是见票即付（如果不挂失的话），如果你丢了，就像丢了一叠现金一样危险。 对策： 空白支票要锁保险柜，填错作废的支票要加盖“作废”章并妥善保管，不能乱扔，防止被人捡去利用。