深圳个人所得税起征点真的是5000吗？揭秘深漂族的真实税负与省钱攻略

大家好，我是你们的老朋友,一名在注会行业摸爬滚打多年的财务顾问。

深圳的天气变幻莫测，就像大家的心情一样，前两天刚有个在深圳南山科技园工作的朋友小李来找我喝茶，一脸愁容地问我：“咱们深圳这种一线城市，消费这么高，个人所得税起征点是不是应该比别的地方高啊？我听说是不是早就调到8000甚至10000了？为什么我每个月工资条上扣的税还是那么心疼？”

看着小李困惑的样子，我意识到，这可能是很多“深漂”共同的迷思，作为专业搞财务的，我觉得有必要今天跟大家坐下来，好好掰扯掰扯这个“深圳个人所得税起征点”的问题，咱们不整那些晦涩难懂的法条，就用大白话，结合咱们在深圳的真实生活,把这个事儿聊透。

先泼盆冷水：全国统一，并没有“特区特权”

我得直接回答小李的问题：深圳个人所得税起征点，在法律定义上，就是5000元。

很多在深圳打拼的朋友，总觉得深圳是经济特区，连车牌摇号政策都跟别的地方不一样，那个税起征点是不是也该“特事特办”？说实话，大家的这种期待非常符合情理，毕竟，深圳随便吃个猪脚饭都要20多，房租更是动辄三四千，5000块钱在深圳也就是个“生存线”，谈何“起征”？

作为注会，我必须得告诉大家一个残酷的现实：目前中国的个人所得税基本减除费用（也就是俗称的起征点），是全国统一的，标准就是每月5000元（每年6万元）。 这个标准是从2018年个税改革后定下来的，无论是北京、上海，还是深圳、西藏,大家在这个基础门槛上是一视同仁的。

如果你听到谁信誓旦旦地说“深圳个税起征点早就调高了”，那大概率是误解，或者是把“到手工资底线”和“个税起征点”搞混了，国家目前并没有针对特定城市出台不同的起征点数字,这一点大家心里要有数。

虽然起征点是5000，但深圳有“隐藏”的优惠通道

既然起征点没变，那是不是意味着我们在深圳交税就很亏？完全不是！

作为一名专业的财务写作者，我要告诉大家一个核心观点：看税负不能光盯着“起征点”这三个字，更要看“扣除项”。 虽然深圳的法定起征点也是5000，但通过“专项附加扣除”和深圳特有的“粤港澳大湾区个税补贴”，咱们深圳打工人的实际“免税门槛”其实是被大大抬高的。

这就好比你去商场买衣服，标价（起征点）没变，但是商场给你发了好多张优惠券（扣除项和补贴），最后你掏的钱（实际缴税）自然就少了。

专项附加扣除：深圳人的“免税神器”

现在的个税法有七项专项附加扣除：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护。

在深圳，最最最管用的是哪一项？毫无疑问，是住房租金。

我给大家算笔账，假设你在深圳罗湖、福田、南山这三个核心区租房工作，按照规定，你是直辖市、省会城市，所以住房租金扣除标准是每月1500元。

这意味着什么？意味着虽然起征点是5000，但因为你租房，你实际上有6500元是不用交税的！如果你在宝安、龙岗、龙华这些区，扣除标准是1100元,实际门槛也变成了6100元。

生活实例： 我有个客户小张，单身，刚毕业，在福田租房，月薪8000元。如果按旧法算，8000-5000=3000，要交点税。但现在：8000（工资）-5000（起征点）-1500（租房）=1500（应纳税所得额），这时候税率是3%，税额只有45块钱,几乎可以忽略不计！

你看，对于刚来深圳的年轻人，光是一个“租房扣除”，就相当于把起征点变相提高了30%,这就是政策对一线城市高房租压力的实质性倾斜。

年终奖的计税选择：给年底发红包留个心眼

在深圳互联网大厂和金融圈，年终奖是一笔大头，作为注会，我每年年底都要提醒客户：年终奖单独计税和并入综合所得计税，结果可能天差地别。

这一点非常人性化，但也需要你稍微动点脑子，如果你平时工资不高，年终奖很高，单独计税通常划算；如果你平时工资就很高，年终奖也高，可能并入综合所得更划算,因为能利用更高的扣除额。

重头戏：粤港澳大湾区个税补贴

如果说“专项附加扣除”是全国人民都能吃的家常菜，那“粤港澳大湾区个税补贴”就是专门给深圳高端人才准备的“满汉全席”，这也是我觉得深圳在税务政策上最给力、最有人情味的地方。

政策简单来说就是：对在粤港澳大湾区工作的境外高端人才和紧缺人才，其在内地缴纳的个人所得税税负超过15%的部分,给予财政补贴。

注意，这里有个巨大的误区，很多人以为这只是给老外（外籍人士）的，错！ 这里的“境外”包括了香港、澳门同胞，考虑到深圳特殊的地理位置，大量在深工作的香港籍专业人士，或者拥有海外身份的归国人才,都是这项政策的受益者。

生活实例： 我之前服务过一家前海的金融科技公司，他们的CTO老陈（化名），是拿了香港身份证的内地回流人才,老陈年薪加奖金大概200万人民币。

如果没有这个补贴，老陈按国内个税算，因为适用45%的最高税率，一年要交大几十万的税，那是真疼。因为他在深圳工作，符合前海的人才要求，他的个税负如果超过了15%，超过的部分由深圳政府财政给补回来，这就相当于，虽然起征点还是5000，但他的最高税率直接从45%“砍”到了15%。

这笔钱可不是小数目，往往能多出一辆宝马车的钱，这就是深圳“抢人”的底气，也是我作为财务顾问最愿意帮客户去争取的福利，如果你身边有符合条件的朋友，一定要告诉他们别傻傻地交了税,一定要去申请补贴！

两个真实场景，看懂深圳个税的“真面目”

为了让大家更直观地理解，我虚构了两个典型的深圳人物,咱们看看他们的工资条。

南山程序员“大强”

大强，30岁，已婚，有个2岁的孩子，父母满60岁，他在南山科技园上班，月薪3万，年终奖10万，他在南山租房,房租4500。

咱们看看他的“实际起征点”在哪里：

基本减除费用：5000
住房租金（南山）：1500
子女教育：1000
赡养老人（独生子女）：2000
3岁以下婴幼儿照护：1000

合计扣除额：5000 + 1500 + 1000 + 2000 + 1000 = 10500元！

看到没？虽然名义上起征点是5000，但对于大强这种典型的“上有老下有小、中间背房贷房租”的深圳中坚力量，他每个月有10500元是完全不用交税的，他的月薪3万，减去10500后,剩下的才按税率计税。

这就是我一直强调的观点：在深圳，只要你把专项附加扣除用足了，你的实际税负感是非常轻的。 政策非常照顾这种家庭负担重的群体。

罗湖白领“小美”

小美，26岁，单身，刚来深圳两年，和闺蜜合租，月薪1.2万,没有年终奖。

她的扣除项：

基本减除费用：5000
住房租金（罗湖）：1500
继续教育（她在考CPA，符合条件）：400

合计扣除额：5000 + 1500 + 400 = 6900元。

小美每月应纳税所得额：12000 - 6900 = 5100元。这5100元里，3000元按3%交税（90元），2100元按10%交税（210元）。一个月税才300块钱。

小美经常跟我抱怨：“哎呀，深圳赚钱深圳花，一分别想带回家。”但当她看到实际每个月只交300块钱税时，她自己也承认，相比于她老家拿4000块工资的朋友，她交的税其实并没有多离谱,而且享受到的公共服务和未来潜力是完全不同的。

我的个人观点：别抱怨起征点，要学会“薅羊毛”

写了这么多，作为在注会行业深耕多年的专业人士,我想发表一点自己的真心话。

第一，不要盯着“起征点”死磕。 很多人呼吁个税起征点提高到1万，甚至有人在两会上提过，听起来很爽，对吧？但如果真的提到1万，对于月薪3万的大强来说，其实省不了几个钱；但对于月薪1万的小美来说，可能直接就不交税了，这会导致国家税基流失，财政没钱，怎么修地铁、怎么搞教育、怎么补贴像老陈那样的高端人才？目前的5000元起征点+七项专项附加扣除，其实是一个更聪明、更精准的设计，它让低收入者少交税，让家庭负担重的人少交税，比单纯“一刀切”提高起征点要公平得多。

第二，在深圳，信息差就是钱。 我接触过很多在深圳拿高薪的人，居然连“个人所得税APP”都没下载过，或者下载了从来不去填报那些扣除项，这简直是在把钱往水里扔！特别是对于深圳的高收入群体，或者在大疆、腾讯、平安等大厂工作的朋友，你们一定要关注每年的“汇算清缴”，每年3月到6月，你们一定要上APP去看看，是不是因为平时预缴多了，税务局给你退了一笔钱？我见过最多的，一个客户退了3万多！这就是你白赚的理财收益啊。

第三，深圳的税务环境其实很友好。 虽然名义起征点没变，但深圳政府通过租房扣除的高额度、大湾区个税补贴、以及针对境外人才的便利化措施，实际上是在用财政资金给打工人们“变相涨薪”。作为注会，我看过全国很多地方的账目，必须说，深圳在落实国家减税降费政策上，力度是非常大的，效率也是极高的，这里有一套尊重市场、尊重人才的逻辑。

给深圳打工人的实操建议

为了让大家看完这篇文章能有所行动，我总结了三个“省钱锦囊”：

打开APP，自查扣除项。 现在就拿出手机，打开“个人所得税”APP，点进“专项附加扣除填报”,一项一项核对。
- 你在深圳租房了吗？填了吗？
- 你有孩子在上学吗？填了吗？
- 父母满60岁了吗？兄弟姐妹之间分摊比例协商好了吗？
- 你有没有在考证？哪怕是一些技能证书，也能抵税。别嫌麻烦，这一填,可能下个月工资条就变了。
关注年终奖的计税方式。 每年发年终奖前，问问你们公司的HR，或者咨询一下财务朋友，今年的年终奖是单独计税划算，还是并入综合所得划算，虽然大部分公司为了省事会默认一种方式，但你作为纳税人,是有权选择更优方案的。
如果你是“人才”，去查查补贴政策。 不管你是港澳居民，还是拿了“鹏城孔雀卡”的内地人才，或者是认定的高层次人才，一定要去深圳各区政府的官网、税务局官网，或者前海、河套这些特殊合作区的网站上搜一搜“个税补贴”，符合条件的，赶紧申请！那可是真金白银的财政返还。