大家好，我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的“财务老司机”。
每年的三月到六月，除了春暖花开，对于我们打工人来说，还有一个特殊的季节——“退税季”，这大概是这一年里，我最开心看到大家主动关心税务的时候了，毕竟，谁不喜欢手机“叮”的一声，银行卡里多出几千甚至上万的“意外之财”呢？
很多人一听到“税务”两个字就觉得头大，觉得那是枯燥的数字和复杂的法条，现在的个税APP做得非常人性化，申请退税就像网购一样简单，作为一名专业的注会，今天我就不给你念法条了，咱们像朋友聊天一样，手把手教你如何申请个税退税，顺便聊聊这背后那些你不知道的“门道”和我的个人看法。
为什么会有“退税”？这钱到底是谁给的？
在开始操作之前，我得先给你吃一颗定心丸：退税，是国家把你平时多预缴的钱，还给你。
咱们国家的个税大多是“代扣代缴”的，每个月发工资的时候，公司财务会先帮你算好税，直接从工资里扣了交给税务局，这一年里,你的生活是会发生变化的。
你年中突然开始背房贷了，或者你考证继续教育了，或者是家里添了丁，这些情况都能让你少交税，公司在发工资时并不知道你这些新变化，它还是按照“没有扣除项”的标准帮你扣了税。
到了第二年春天，你向税务局申报：“嘿，我有这些可以抵扣税款的项目，去年我交多了。”税务局一核对：“确实，兄弟/集美，让你多掏腰包了，这就给你退回来。”
这就是退税的本质，这不是国家发红包,这是拿回你自己的财产权。
申请退税前的“灵魂拷问”：你准备好了吗？
打开“个人所得税”APP之前，你需要做一点点准备工作，这就像做饭前要备菜一样，做好了,过程才顺畅。
- 手机里要有“个人所得税”APP：这是官方唯一渠道，别去那些乱七八糟的第三方网站,小心信息泄露。
- 核对基本信息：手机号、银行卡号（必须是I类卡，就是全功能卡，不然钱退不下来）。
- 最重要的：专项附加扣除，这是退税的“大金矿”，很多人退税金额为0，或者退得少,根本原因就是没填好这一项。
这里我要重点唠叨一下专项附加扣除，目前有7项：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人,以及去年新加入的3岁以下婴幼儿照护。
我的个人观点是： 很多人觉得填这些麻烦，或者觉得自己不符合条件，其实不然！现在的政策覆盖面很广，你在老家给父母买房，如果你是独生子女，每个月可以定额扣除2000元；如果你不是独生子女，兄弟姐妹分摊这2000元，这一项一年下来就能让你少交几百上千块的税。千万别嫌麻烦，这几分钟的操作，可能值好几顿火锅钱。
实操演练：手把手教你走流程
好了，干货来了，咱们一步步来,我保证你能看懂。
第一步：登录并找到入口
打开APP，登录你的账号（现在的生物识别很方便，刷脸就行），在首页最显眼的地方，通常会有一个专题区域，写着“2023综合所得年度汇算”（具体年份看你申报的时间）,点击进入。
如果你没看到，可以在“办&查”栏目下找到“综合所得年度汇算”。
第二步：选择填报方式
进入后，系统会提示你选择“填报方式”,通常有两个选择：
- 我需要申报表预填服务：强烈推荐！ 系统会把你的工资、劳务报酬、稿酬等数据自动拉取出来，你只需要核对,这是最省事的。
- 我需要自行填写申报表：除非你是自由职业者，收入来源极其复杂，否则别选这个，自己算容易算错,还累。
选了第一个，系统会弹出一个提示，告诉你标准是什么，点“我已阅读并知晓”继续。
第三步：核对个人基础信息
这一步主要是确认你的任职受雇单位、联系方式等。注意： 如果你在2023年换过工作，这里可能会显示多个单位，你需要确认你的“主管税务机关”选得对不对，通常是你当前汇算地或者户籍所在地的税务局，如果系统没自动选好,手动选一下即可。
第四步：核对数据——这是关键！
点进去后，你会看到几大块收入：工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费。
一定要点开“工资薪金”这一栏详情。
你会看到你全年的收入总数，以及一个非常重要的按钮——“奖金计税方式选择”。
第五步：奖金计税的“玄机”（这里能省钱！）
这是作为一个注会，我特别想强调的一点，如果你有年终奖，这里有一个巨大的“彩蛋”。
在个税APP里，年终奖有两种计税方式：全部并入综合所得计税 和 单独计税。
- 单独计税：就是把年终奖除以12，找对应的税率,这种方式通常适合年终奖比较高的人。
- 并入综合所得计税：就是把年终奖加到你一年的工资里,一起算税率。
怎么选？ 你根本不用拿计算器算！APP非常智能，你在详情页里，点那个“奖金计税方式选择”，在两个选项之间切换，然后回到主界面，看底部的“应补税额”或“应退税额”哪个数字对你更有利。
生活实例： 我有个客户叫小赵，月薪1万，年终奖6万。 如果选“单独计税”，他可能要补税几百块。 如果选“并入”，因为他的月薪扣除各项费用后本身税率很低，把年终奖并进来拉低了平均税率，结果反而变成了退税2000块！
这一步一定要试！ 别嫌点两下鼠标麻烦,这一下可能就是几千块的差距。
第六步：专项附加扣除的“查漏补缺”
回到主界面，往下拉，你会看到“专项附加扣除”这一项。 如果你平时每个月都填了，这里会自动汇总。 如果你平时忘了填，别慌，现在补还来得及！
点击“新增”，把漏掉的填上，比如你忘了填“住房租金”，或者忘了填“赡养老人”，只要你现在填上,系统会立刻重新计算你的应纳税额。
生活实例： 我的表弟小李，刚工作两年，一直租房住，他以为租房抵扣是房东要去税务局交税，所以不敢填，怕房东涨房租（这是很多人的误区）。 我告诉他：“现在的政策是申报即扣除，税务局不会因此去查房东的税，你放心填。” 他半信半疑地在年度汇算里补填了“住房租金”（每月1500元），结果，系统显示他可以退税3600元！他当时就惊呆了,说这相当于白捡了半年的房租涨幅。
第七步：提交申报，坐等收钱
数据都核对无误，奖金选了最优解，扣除项都填完了,这时候看底部的结果：
- 如果显示绿色数字：申请退税，点击提交，绑定你的银行卡，勾选“我承诺...”,提交就完事了。
- 如果显示红色数字：需要补税，这时候你要看看金额大不大，如果不超过400元，国家豁免你，不用补，如果超过了，乖乖补上，别为了这点钱搞进征信黑名单,得不偿失。
几个常见的“坑”，千万别踩
作为专业人士，我见过太多人在退税时因为粗心或者贪心而踩坑,这里我有必要提醒大家几句。
虚假申报是大忌 我知道网上有很多所谓的“退税秘籍”，教你怎么虚构房租、怎么伪造赡养老人信息。 我的观点非常鲜明：千万别试！ 现在的税务系统叫做“金税四期”，它和银行、房管、公安、甚至学信网都是联网的，你填了租房，系统有大数据比对；你填了子女教育，系统有学籍数据比对，你为了退几百块钱税，搞个虚假申报被查出来，不仅要补税、交滞纳金（每天万分之五），还要罚款，更会影响你的个人信用，这笔账,怎么算都亏。
别忘了“劳务报酬”和“稿酬” 现在很多年轻人是“斜杠青年”，下班做设计、写文章、拍视频，这些收入属于劳务报酬或稿酬，支付方（比如平台）在给你打钱时可能预扣了预缴个税。 在做年度汇算时，这些收入会和你工资合并计税，因为劳务报酬的预扣率往往高于最终的年度综合税率，所以合并后，这部分钱大概率能退回来！ 一定要把这些收入都如实申报,这是你的合法权益。
换工作导致的“断档”问题 如果你年中跳槽，且两家公司都给你扣了5000元的减除费用（起征点），那么你全年可能享受了2倍的起征点，在年度汇算时，系统会自动帮你修正，这时候你可能会面临补税。 很多人不理解：“为什么我还要补钱？” 因为你一年只能享受6万元的减除费用，两家公司各扣了一半，加起来扣多了，所以要把多享受的那部分退回来（即补税），这是合规的,别有情绪。
作为一个注会，我对“退税”的深层思考
写到这里，操作步骤讲完了,但我想再升华一下这个话题。
很多人问我：“老陈，每年都要搞这么一次，是不是太折腾了？”
年度汇算清缴，不仅仅是为了退那几百几千块钱，它更是我们每个人建立“税务信用”的过程。
在发达国家，纳税申报是每个公民的“成人礼”，随着我国税制改革的不断深入,个人所得税正在成为我们每个人生活中越来越重要的一部分。
我有几个个人观点，想分享给你们：
- 这是国家给的“理财课”：通过退税，你会开始关注自己的收入结构，关注什么是税率，什么是专项扣除，你会发现，原来生孩子、买房、养老、学习，在税收层面国家是给你发“补贴”的,这会潜移默化地影响你的家庭理财规划。
- 学会和政府“打交道”：以前我们觉得政府机构很远，现在通过一个APP，你就能和国家税务系统交互，这种便捷性是巨大的进步,我们应该适应这种数字化治理的趋势。
- 诚信是无价之宝：我在前面反复强调不要造假，在信用社会，一个良好的纳税记录，未来可能会挂钩你的贷款利率、出行便利甚至积分落户，退税款是有限的,但信用价值是无限的。
好啦，关于如何申请个税退税,我想讲的差不多就是这些了。
从下载APP，到核对数据，再到选择奖金计税方式、填报专项附加扣除，整个流程下来其实也就十几分钟，但这十几分钟，换来的可能是几千元的真金白银,也是对自己过去一年财务状况的一次完美复盘。
如果你在操作过程中遇到问题，比如系统卡顿（毕竟这几天人多），或者某个数据对不上，别着急，APP里有非常详细的帮助文档,或者直接打12366税务热线咨询。
祝愿大家在这个退税季，都能收到一份满意的“退税账单”！如果你退到了大钱，记得回来请我点赞（虽然我喝不到你的火锅，但我会很开心的）！
互动一下： 你今年退税了吗？退了多少钱？或者你在操作中遇到了什么奇葩问题？欢迎在评论区留言，咱们一起避坑，一起“发财”！
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