三险一金包括什么？揭秘职场人最关心的隐形薪资与自由职业者的保障底线

大家好,我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的财务人。

今天咱们来聊一个特别接地气,但又让很多人“傻傻分不清楚”的话题，每次发工资条的时候，看着上面那一串扣款，心里是不是都会咯噔一下？尤其是刚入职场的年轻人，或者准备跳槽的“老鸟”，面试时谈的是税前薪资，拿到手却发现少了一大截。

这时候,你肯定会听到HR或者前辈提到一个词：“三险一金”。

等等,大家平时听得最多的不是“五险一金”吗？这个“三险一金”又是个什么鬼？是不是公司给我少交了？还是说这里面有什么猫腻？

别急,今天我就以一个专业财务人员的视角，给大家扒一扒三险一金包括什么，以及它背后那些关乎你钱袋子的秘密，这不仅仅是一个科普贴，更是你规划个人财务、审视职场待遇的重要参考。

概念辨析：为什么是“三险”而不是“五险”？

我们要明确一个核心概念,在国家的法定标准中，对于企业职工而言，标准的配置其实是“五险一金”，这“五险”包括：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；而“一金”指的是住房公积金。

“三险一金”是从哪儿冒出来的呢？

“三险一金”通常出现在以下两种情况：

历史遗留问题：早些年社保制度尚未完全完善时，部分地区或单位确实只缴纳三险。
特定人群（重点）：这是目前最常见的情况，对于灵活就业人员（比如自由撰稿人、独立设计师、没挂靠公司的个体户等），在缴纳社保时，通常只需要缴纳养老保险、医疗保险和失业保险，而工伤保险和生育保险是由用人单位单独缴纳的，个人无法缴纳，对于自由职业者来说，他们面对的就是“三险一金”。

如果你是企业的正式员工,公司只给你交“三险一金”，那大概率是不合规的（除非是极其特殊的地区政策），但如果你是自己创业或者做自由职业，那你需要关注的，正是这“三险一金”。

三险一金具体包括：

三险：养老保险、医疗保险、失业保险。
一金：住房公积金。

咱们就一个个拆开了揉碎了讲,看看它们到底怎么影响你的生活。

养老保险：给未来的自己存“私房钱”

咱们先说这“三险”里的老大——养老保险。

它是什么？ 简单说，就是你现在每个月从工资里扣一笔钱，公司也帮你出一笔钱，这两笔钱都存进你的养老账户里，等你退休了，头发白了，干不动了，国家就按月发钱给你，让你能买米买油，跳跳广场舞。

咱们怎么交？ 作为注会，我习惯看数字，通常情况下，个人缴费比例是个人工资的8%，单位缴费比例是16%（各地略有差异，但大趋势如此）。

生活实例：老张的退休生活 举个例子，我的邻居老张，年轻时是个会计，兢兢业业交了30年社保，现在退休了，每个月虽然拿不到上班时的工资多，但那笔养老金雷打不动地到账，他说这就是底气，不用伸手问儿女要钱，过年给孙子发红包都硬气。

反之,我也见过一些做自由职业的朋友，觉得自己年轻身体好，钱在手里才踏实，就不肯缴养老保险，结果到了五十多岁，体力跟不上了，收入不稳定，心里那叫一个慌。

个人观点： 很多人觉得交养老保险是“亏了”，怕以后领不回来，但在我看来，养老保险是普通人能参与的、国家信用背书的、最强制性的长期储蓄计划。 它抗通胀的能力虽然不是最强，但它提供的是一种“保底”的生存尊严，对于自由职业者来说，坚持缴纳养老保险，就是对自己晚年生活最大的负责。

医疗保险：防止“因病返贫”的防波堤

这“三险”里的第二位，是医疗保险，简称医保，这绝对是性价比最高的一个险种，关键时刻能救命。

它是什么？ 平时不觉得有用，一进医院就知道它香不香了，它分个人账户和统筹账户，你医保卡里那笔能去药店买药的钱，是个人账户；而真正生病住院报销的大头，走的是统筹账户。

咱们怎么交？ 个人缴费比例通常是工资的2%左右，单位缴费比例在6%到9%不等。

生活实例：一场感冒带来的感悟 前阵子流感肆虐，我表弟没医保，去医院挂个号、拍个片子、开点药，花了小一千，他心疼得直咧嘴，而我因为有职工医保，同样的流程，个人账户刷了几百块，统筹报销了一部分，自己几乎没掏什么现金。

再严重一点,比如做个手术，几万甚至几十万的费用，有医保和没医保，那就是两个世界，我看过很多因病致贫的案例，大多是因为没有保险兜底。

个人观点： 千万不要为了省那几百块钱的保费而断缴医保。 哪怕你是自由职业者，只交最低档的医保也要交上，人的身体是个黑盒，你永远不知道意外和明天哪个先来，医保就是那个在你最脆弱的时候，能帮你挡住大部分经济冲击的防波堤。

失业保险：虽然不想用，但不能没有

这是“三险”里经常被吐槽，但偶尔会有奇效的一个。

它是什么？ 听名字就知道，是你失业了，领钱用的，但很多人不知道怎么领，或者觉得自己不符合条件。

咱们怎么交？ 个人交1%，单位交1%或者2%，比例不高，压力不大。

生活实例：裸辞后的缓冲期 我以前有个同事小李，年轻气盛，跟老板吵了一架裸辞了，本来以为能很快找到下家，结果赶上行业寒冬，投了简历石沉大海，那几个月他焦虑得睡不着觉，房租都快交不起了。后来他想起自己交了失业保险，去社保局办了手续，虽然每个月领的钱不算巨款（大概是一千多到两千多，视当地平均工资而定），但足够覆盖他的基本房租和吃饭，这笔钱给了他喘息的机会，让他不用为了生存去随便找个烂工作，而是从容地学了三个月技能，最后跳槽去了大厂。

个人观点： 失业保险常被认为是“鸡肋”，因为很多人觉得自己不会失业，或者觉得领钱手续麻烦，但作为财务人员，我要告诉你：这是你作为劳动者应得的权利。 尤其是在现在的经济环境下，行业波动大，这笔钱就是你的“职场备用金”，领取失业金期间，社保部门通常还会帮你缴纳医疗保险，这又是一笔隐形福利。

住房公积金：买房、租房、修房的“神器”

咱们来说说这个“一金”，这虽然是社保之外的福利，但在中国，它的重要性甚至超过了某些险种。

它是什么？ 这是国家为了解决大家住房问题设立的长期住房储蓄，你和单位按1:1的比例往里存钱，这钱全是你的！

咱们怎么交？ 个人和单位各缴5%到12%，比如你月薪1万，缴存比例10%，那你个人扣1000，公司再给你补1000，你每个月的公积金账户里就多了2000元！一年就是2.4万！这可是实打实的钱。

生活实例：公积金贷款的威力 我有个朋友小王，前几年在二线城市买房，房价150万，他没用公积金贷款前，商业贷款利率大概是4.9%左右，利息高得吓人。后来他利用自己连续缴纳公积金的资格，申请了公积金贷款，利率降到了3.1%左右（具体利率随政策波动），你算算账，同样是贷30年，公积金贷款能帮他省出几十万的利息！这相当于白赚了一辆豪车！就算你不买房，公积金现在也可以提取用来租房、装修，甚至治疗重大疾病。

个人观点： 住房公积金是国家给工薪阶层最大的税收优惠和购房补贴。 很多自由职业者觉得公积金没用，因为不买房，这是大错特错的！公积金账户里的钱是有利息的，而且现在提取政策越来越灵活，如果你是自由职业者，强烈建议你去开户缴纳公积金，这不仅是强制储蓄，更是你未来在城市安家落户的启动资金。

财务视角下的“三险一金”：不仅仅是扣款

作为注会,我看待“三险一金”的视角可能和大家不太一样，大家看到的是工资条上的“负数”，我看到的是“税盾”和“资产配置”。

税前扣除的优势 你缴纳的三险一金，是在税前扣除的。举个例子：假设你月薪10000元。

情况A：如果不交三险一金（假设可能），你需要缴纳的个税基数就是10000元。
情况B：假设你个人扣了三险一金共1500元（养老8%+医疗2%+失业1%+公积金12%等），你的个税基数就变成了8500元。这意味着，你每个月少交了税，从税务筹划的角度看，利用三险一金进行个税抵扣，是合法且最基础的节税手段。

企业的用工成本 如果你是老板，或者你想理解老板的苦衷，你也要知道，“三险一金”对企业来说是一笔巨大的隐性成本。员工到手10000元，企业实际付出的成本可能是14000元甚至更多，因为企业要承担养老的16%、医疗的6%左右、工伤、生育以及公积金的那部分。当我们在谈论“三险一金”时，这其实是劳资双方博弈与妥协的结果，也是现代社会保障体系的基石。