企业所得税汇算申报表，小微企业汇算清缴报表怎么填？
小型微利企业汇算清缴如何填表
第一步：填写《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)
第一部分基本经营情况为必填项目，数据系统已自动带出
其中， 101、102、105栏次 无法通过本表修改，其余栏目均可手动调整。
涉及小型微利企业的主要项目为“103资产总额”、“104从业人数”、“106从事国家限制或禁止行业”根据季度预缴情况自动带入，但汇算清缴时可以进行手动更正。
注意填表易错点!
“103资产总额”单位为万元!!!
“103资产总额”、“104从业人数”，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下：
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。
当您填报的资产总额栏≤5000，从业人数栏≤300，从事国家限制或禁止行业这里选择“否”并在小型微利企业处勾选“是”时，系统就会将您预判断为小型微利企业，并弹出下图提示小型微利企业可以免填部分表单。
《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)第二部分“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;第三部分“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
第二步：进入《企业所得税年度纳税申报表填报表单》，勾选需要填报的申报表单
第三步：选好表单后依次填报上述表格
提醒：这里的数据严格按照财务年度报表填写，保持一致即可。
企业汇算清缴表格怎么全部导出？
在完成纳税申报之后，需要进行汇算清缴。在完成汇算清缴之后，如果需要导出电子版，可以按照以下步骤进行：
1. 登录国家税务总局电子税务局官网；
2. 在“税务申报”模块下找到“汇算清缴”选项，点击进入；
3. 在“汇算清缴申报表”页面中，点击“导出”按钮；
4. 在弹出的提示框中选择需要导出的格式，并输入导出的存储路径；
5. 点击“确定”按钮，即可完成导出电子版的操作。
需要注意的是，导出的文件格式可以选择为Excel、PDF、XML等多种格式。在选择格式时，需要根据实际情况进行选择。同时，在导出文件时，需要选择一个安全的存储路径，以避免文件遭到病毒攻击或者丢失。
小微企业汇算清缴必填表单有哪些？
小微企业汇算清缴必须填写四种表：
1、小型微利企业所得税汇算清缴申报表（表一）：该表主要用于计算及申报企业本期收到的各项合计收入和应纳税所得额情况，以及本期应纳税所得额减除费用应纳税所得额和应缴税款情况。
2、小型微利企业所得税适用税率表（表二）：该表主要用于按照有关规定，确定小型微利企业的税率，并将表一和表二中的结果相加，得出应税所得额，以及应纳税额的情况。
3、小型微利企业所得税减免税申报表（表三）：该表主要用于按照有关规定，确定小型微利企业在计算应缴税款时所可以减免税额的情况。
4、小型微利企业应缴纳所得税情况表（表四）：该表主要用于计算小型微利企业本期应缴纳所得税额情况，以及企业实际应减免税额和减免税额进行对比，以及应缴税款的情况。
拓展知识：根据《企业所得税汇算清缴管理办法》（国家税务总局令第75号）的规定，小型微利企业应缴纳所得税额不得高于本期应缴纳税款额的20%。
视同销售的情况下汇算清缴申报表如何填列？
在年度汇算清缴申报时，在附表一"收入明细表"第十三行"视同销售收入"填列金额100万元。在年度汇算清缴申报时，在附表二“成本费用明细表”第十二行“视同销售成本”填列金额80万元。
汇算清缴怎么导出电子版？
汇算清缴是指纳税人在每年底的时候需要向税务机关报送一份涉及多种税种和缴款状态的申报表，这份申报表即为汇算清缴申报表。如果您需要导出电子版的汇算清缴申报表，请按照以下步骤进行：
1. 登录国家税务总局网站（https://www.chinatax.gov.cn/）。
2. 选择“电子税务局”，进入电子税务局页面。
3. 在页面左侧菜单中选择“申报查询/打印”，再选择“已申报未打印”，找到您需要导出电子版的汇算清缴申报表。
4. 点击“打印”按钮，在弹出的页面上选择“导出PDF”或者“导出WORD”，进行下载即可。
请注意，以上步骤仅提供了一般性的操作流程，如果实际操作中有任何疑问或者问题，请及时联系当地的税务机关或者相关工作人员进行咨询。
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