支出凭单和费用报销单的区别，费用报销单的费用项目和类别怎么填？
1. 费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。
2. 报销的原始发票要求是正规发票，确实无法取得，可以采用《付款凭单》代替，但需写明原因，且金额不得超过100元。发票级次：增值税发票-普通发票-正式收据。
3. 对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门经理签字确认,无委托部门经理签字的,费用记入经办部门账。交际费 招待客人的餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等差旅费 出差的在途车费、住宿费宿、市内交通费、出差生活补贴交通费 市内出差、办事所花费车费车管费 车辆花费费用，如：汽油、养路费分摊、过桥路费等会务费 参加各种会议而单独列明的费用（费用由总部负担的除外）装修费 办公场地、仓库等的装修费用佣金 支付的代理费用其他通讯费 除移动通讯费之外的其他通讯费广告费 支付媒体广告；宣传用资料、小礼品、展示摊位费等
现金付款凭证和费用报销单二者的区别？
1.付款凭单是出纳付款凭证，借记应付账款等科目，贷记现金、银行存款等。
2.费用报销单是员工费用支出，借记财务费用、管理费用、销售费用等，贷记现金。
3.付款凭单，是一种授权付款的凭证。即是一种经过事前批准的反映现金支付业务的书面证明。它不是我们目前使用的记帐凭证中的付款凭证，也不是企事业单位内部使用的付款证明。付款凭单制”最突出的特点是把“付款凭单”作为对经济业务发生时的管理和控制。在我国财务会计中，作为付款的记帐凭证仅仅作为事后记账的依据，只起分类作用，至于由谁批准付款、付款金额控制多少，何时付款，要么在原始凭证中注明，要么另见有关批准文件。
支出名目怎么写？
我的答案支出名目怎么写？
如何填写“支出单”?
我们在工作过程中通常会遇到费用报销或向财务借款的业务，这时我们首先需要填写一张支出凭单，对于初次接触这类业务小伙伴或许尚不清楚如何规范填写该单据，现简单介绍下填写方法。
第一步：日期填写
日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写
第二步：即付
很多小伙伴或许不清楚即付的含义，其实就是让您填写此次领款的事由，款项填写尽量简洁明了，具体名目可在后续单据中添加;
第三步：金额填写
注意“计人民币”后横线上要用大写，若金额有角和分，最后可不用写“整”字;￥后的横线上小写
第四步：制单
填写人在制单处签字
第五步：主管审批
要找主管签字，主管同意了，才能领款
第六步：领款人
此处填写领取款项人的名字，若帮他人代办也是要填写被帮者的名字，千万不要弄错;
第七步：盖章
付款后盖章“现金付讫”
第八步：附加内容
有些单位还要求填写者在“领款人”下方标注身份证号码、电话等信息以进一步核实凭单的真实性，提高凭单的效力，若没有具体要求则可不写;
我们总结，首先注意凭单填写时字迹要工整便于识别，业务要符合财务制度，领款数额要与其后的单据款项额一致;其次大写金额书写要规范，不要出现错别字，行文有错误之处应换一张单据重新填写，不宜有修改痕迹，填写完成后可交有经验的同事帮忙审查下，无误后再交到财务办理。
报销完的费用单要不要盖付讫章？
发票是一种重要的税务凭据，也是一种重要的会计外部存证，其主要作用是作为缴税凭证和会计事项的重压佐证（合法凭证）。不宜在发票上做额外的签章。 现金付讫章用印在于确认出纳已经付款，一般是要求改在支出凭单上，如报销单、请款单等自制单据上。 其实有一点可以明确，对于外部存证，一般无必要的情况下，财务人员不得做任何程度的改动，一般签批都应在公司内部规范的制式单据上进行。
现金开支审批制度主要包括哪些？
现金开支审批制度一般应包括以下内容： (1)明确本单位现金开支范围。各单位应按《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，确定本单位的现金开支范围，如支付职工工资、支付职工差旅费、支付职工因公借款、支付零星采购材料款和运杂费等。 (2)制定各种报销凭证，规定报销手续和办法。各单位应按其业务内容制定各种报销凭证，如工资支付单、借款单、购料凭单、差旅费报销单等，并规定各种报销凭证的使用方法，以及各种凭证的传递手续，确定各种现金支出业务的报销办法。 (3)确定各种现金支出的审批权限。各单位应根据其经营规模、内部职责分工等，确定不同额度和不同的现金支出审批权限。
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