个人工资税收怎么算,如何合理优化

个人工资税收怎么算，如何合理优化？

随着年关将近，每个在职人员都要面临令人头疼的个税申报个人工资税收怎么算？如何合理优化？本小编写了一篇长文，从五个疑问入手，深入浅出地为你解答所有疑难杂症，让你在申报个税时游刃有余。

一、什么是个人工资税？

个人工资税，顾名思义，就是我们从工资里扣除的一笔税。这笔税是国家为了调节收入分配，维护社会公平而征收的。只要你的工资收入超过国家规定的起征点，就需要按照一定比例缴纳个人所得税。

起征点是多少？

起征点是不用缴税的最低收入水平，目前我国个税起征点为5000元/月。也就是说，你的工资低于5000元，就不用缴税。

税率是多少？

个税税率分为七档，分别对应不同的收入区间。具体如下：

二、工资单上都有哪些可以扣除的项目？

在缴纳个税之前，我们可以从工资中扣除一些项目，这样可以减少应税收入，从而降低个税金额。

（一）五险一金

五险一金包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。这些都是国家强制要求缴纳的，用人单位和个人都需要按比例缴纳。

（二）住房公积金

住房公积金是单位和职工共同缴纳的长期住房储蓄制度。提取公积金时不用交税，相当于变相加薪。

（三）企业年金

企业年金是一种由企业自愿建立的补充养老保险制度。缴纳企业年金可以享受税收优惠，在退休时可以领取相应的年金。

三、个税如何优化？

合理优化个税可以合法地降低个税负担，可谓是一年一度的省钱大招。本文为你总结了几个优化方法：

（一）利用好专项附加扣除

专项附加扣除是指国家为了减轻个税负担而允许纳税人享受的一系列税收减免政策。具体包含子女教育、继续教育、赡养老人、住房贷款利息、住房租金等多个项目。

（二）灵活运用标准扣除

标准扣除是每个人都可以享受的扣除额，目前每月为5000元。如果你的专项附加扣除额低于5000元，可以选择标准扣除。

（三）选择合适的税延方式

税延方式是指通过延迟纳税或减免税收来降低个税负担。目前常见的税延方式有企业年金、商业养老保险、税延医疗等。

四、个税怎么退税？

如果你全年实际应缴纳的个税少于已预缴的个税，则可以申请退税。常见的情况有：

（一）专项附加扣除申报了但没有享受

（二）全年收入低于起征点

（三）多缴纳个税

退税需要在规定时间内通过税务局官网或APP进行申请，具体时间请咨询当地税务机关。

五、个税申报注意事项

给大家提几个个税申报注意事项：

（一）申报时间

个人所得税申报时间一般为每年3月1日至6月30日。逾期申报会影响退税或补税，情节严重的还会被处以罚款。

（二）申报材料

个税申报需要提供身份证、工资表、银行卡等材料。具体材料要求请咨询当地税务机关。

（三）申报方式

个税申报可以通过税务局官网、APP、微信公众号等方式进行。建议选择电子申报，方便快捷。

以上就是关于个人工资税收计算和优化的小编整理，希望对你有所帮助。如果你还有不明白的地方，欢迎在评论区留言提问。让我们齐心协力，缴好最后一波个税，过个好年！