报销差旅费应填制什么凭证

报销差旅费的记账凭证怎样填？

单位报销差旅费是属于管理费用支出，而且大多是以现金来报销差旅费的，所以填写记账凭证应该是借：管理费二级科目为差旅费，贷：现金。

报销差旅费是什么凭证类型？

职工出差回来报销需要填写差旅费报销单，差旅费报销单属于单位内部自制的原始凭证，上面有出差日期、地点、时间、金额等栏次。

车费和住宿费根据后附的车票和住宿的发票填写金额，出差补助金额根据单位自定的每天标准乘以出差天数填写，出差补助金额不用发票，根据差旅费报销单上的金额即可税前扣除。

差旅费报销单具体怎么填？

一、差旅费报销单一般需要填写出差日期，出差内容（比如到了哪里干了什么），费用项目（比如是住宿费、车费还是其他），金额。然后写好报销日期并自己签字。

二、差旅费报销单填写

1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。
2、出差日期写上出差开始及截止的日期
3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容
4、报销日期是你填写该报销单的日期
5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写
6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改
7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。
8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。
9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。

报销差旅费填什么凭证？

报销差旅费填支出凭证，报差旅费先填制差旅费报销单，把车票，飞机票等相关票据贴好，填好信息，审核批准后由会计填制支出凭证，出纳付款，记账凭证有三种，收入凭证，支出凭证和转账凭证，现在电脑记账好多不分这三种情况了，只填制记账凭证，分开填制时支出项目就要填支出凭证。

回来报销差旅费是填写什么凭证（收款，付款，转帐），如何填写？

如果是垫付出差费就填写付款凭证。会计分录为：借：管理费用——差旅费贷：库存现金/银行存款如果是预支，当报销金额大于借款金额时，填写付款凭证。当报销金额小于借款金额时，填写转账凭证。会计分录为：借出时：借：其他应收款——出差人员贷：库存现金/银行存款报销时，钱全部花完会计分录为：借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——出差人员库存现金/银行存款借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——出差人员补款时借：管理费用——差旅费贷：库存现金/银行存款其他应收款 ——出差人员扩展资料：其他应收款科目：

一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

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