股权激励业绩不达标，股票咋整这事儿，我算是有发言权
大伙儿今天咱不聊别的，就唠唠股权激励业绩不达标，那手里的股票或者期权到底咋办。这事儿，听着就挺闹心的，辛辛苦苦盼着金山银山，结果业绩没到线，煮熟的鸭子可能就飞了。我之前在的公司就完整经历过这么一回，从设计方案到后面出问题处理，我基本都掺和了，所以今天就掏心窝子跟大家分享一下我们当初是怎么一步步“挣扎”过来的。
都跟打了鸡血似的。
那还是好几年前了，公司为了留住核心员工，也为了让大家更有奔头，就拍板决定搞股权激励。请了外面的顾问，HR牵头，法务、财务都参与，前前后后折腾了好几个月，终于把方案给弄出来了。什么限制性股票、股票期权，分几年解锁，每年对应啥业绩目标，写得那叫一个详细。开动员会的时候，老板在上面画大饼，我们在下面听得是热血沸腾，好像公司马上就要上市敲钟，人人都能财务自由一样。当时签协议的时候，那手都带着点小激动。
好景不长，现实啪啪打脸。
头一年还大家努努力，指标勉强算是擦边完成了，第一批股票也顺利到手了一部分。问题出在第二年，市场大环境突然就不行了，行业竞争也加剧，加上我们公司内部自己也折腾了几下战略调整，结果到了年底一盘账，傻眼了，业绩跟设定的目标差了一大截！这下子，群里就有点小骚动了，毕竟这直接关系到大家的钱袋子。
关键时刻，公司咋办的？我给大伙儿捋捋。
业绩不达标，这可不是小事。管理层也急，HR也头大。我当时就在那个股权激励的后续处理小组里，主要负责跟员工沟通这块儿。
第一步：翻箱倒柜找“圣旨”——就是当初的激励计划和协议。
这玩意儿是最重要的法律文件。我们把当初签的那些厚厚的《股权激励计划书》、《授予协议》什么的又重新拿出来，一个字一个字地抠。里面对业绩不达标的情况是有约定的。比如，我们那个方案里就写了，如果公司层面业绩考核未达标，则所有激励对象当期计划解锁的股票将“部分或全部取消归属并作废”，或者“由公司回购注销”。这个是处理问题的大前提，不能自己瞎搞。
第二步：内部先统一思想，定调子。
老板、HR头头、法务、财务，先关起门来开了好几个会。主要讨论几个问题：
- 严格按合同办？ 一刀切，不达标就全部取消或回购。这样做最简单，也最符合合同精神，但可能对员工士气打击比较大。
- 能不能有点弹性？ 比如，是不是目标定太高了不切实际？能不能只取消一部分？或者延期到下个考核期？但这就涉及到修改原方案，可能需要股东大会批准，流程复杂，而且容易引起“不公平”的质疑。
- 具体原因分析。 是大环境不可抗力，还是内部管理问题，还是员工个人不努力？这个得搞清楚，虽然处理可能还是要看合同，但原因分析对接下来的沟通很重要。
我们当时讨论下来，还是决定主要依据合同条款来，因为这是最站得住脚的。但也强调沟通时要充分说明情况，争取理解。
第三步：硬着头皮跟员工沟通。
这是最难的一环。你想，本来指望的收益可能要泡汤，谁心里能舒服？我们当时是分层分批沟通的。先跟各个部门的负责人通气，让他们有个心理准备，也听听他们的意见。然后再由HR配合各部门负责人，跟涉及到具体激励对象的员工单独聊或者开小会。
沟通的时候，我们主要强调几点：
- 坦诚告知现状： 把公司业绩未达标的实际情况摆出来，数据说话。
- 解释原因： 是市场原因、行业原因还是公司自身原因，尽量客观分析。
- 说明处理依据： 把激励计划和协议里的相关条款拿出来，告诉大家公司是按规矩办事。
- 倾听员工想法： 允许员工提问、抱怨，做好情绪安抚工作。
那段时间，办公室气氛确实有点压抑。有的人表示理解，毕竟市场不好也不是公司能完全控制的；有的人就很失落，觉得白忙活一场；也有少数人情绪比较激动。我们能做的就是尽量解释，争取把负面影响降到最低。
第四步：具体执行处理。
根据我们公司的方案，最终的处理方式是：当期未达到解锁条件的限制性股票，由公司进行回购注销。 这意味着员工拿不到这部分股票了，公司会按照约定的价格（一般是授予价格或者净资产，看具体约定）把钱退给员工或者直接从员工应付的款项里扣除（如果是限制性股票，员工买的时候是出了钱的）。
财务部门就开始算账，法务部门准备相关文件，HR部门负责具体的通知和手续办理。整个过程都得确保合法合规，不能留下后遗症。
事后反思和补救。
这事儿处理完，公司内部也做了不少反思。比如，当初的业绩目标是不是定得过于乐观了？激励方案的设计有没有考虑到更多市场变化的因素？对员工的辅导和支持是不是到位了？
为了稳定军心，公司后来也出台了一些其他的奖励措施，虽然短期内弥补不了股权激励落空的损失，但至少表明了一个态度：公司还是重视人才的，希望大家能一起渡过难关。
股权激励业绩不达标，这股票的处理真不是件轻松活。核心就是要有言在先，严格按合同办事，然后就是充分、坦诚地沟通。 从我自己的实践来看，一开始设计方案的时候，就得把丑话说在前面，把各种可能的不利情况都考虑到，并且白纸黑字写清楚，这样真到出问题的时候，才有章可循，不至于手忙脚乱，或者搞得怨声载道。希望我这点经历，能给大伙儿提个醒儿！
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