银行存款余额调节表格式填写错误补救方法速学

昨天搞月度对账的时候差点栽大跟头，银行账户死活对不上，一查发现余额调节表格式填岔劈了。现在想想后背还冒汗，赶紧把踩坑过程写下来，大伙儿别学我！

第一步：稀里糊涂画表格

下午三点摸出上个月的银行对账单，心想赶紧弄完拉倒。搬出Excel新建了个表，照着老模板画了两栏：左边写“企业记账”，右边写“银行记录”。顺手把银行余额5万2填进左边，企业账上5万4扔右边，大喇喇标了个日期2025年8月31日。

第二步：疯狂涂改现场

开始加加减减就乱套了！

• 银行扣了笔电费250块钱，我账上早就记过了——该填在“银行已扣企业未扣”的位置对？结果我鬼使神差塞进右边“企业已付银行未付”里
• 客户打来的8千块货款，银行到账了我还没入账——这该写左边“银行已收企业未收”。可我一猛子戳进“企业已收银行未收”那格...

两边算出来差两千多，急得我拿红笔在表上画满叉叉和箭头，跟小孩涂鸦似的。

第三步：被会计大姐拍醒

硬着头皮去找财务室王姐。她眼镜往下一拉：“你这左右栏整反了知道不？”她直接在废纸上画了个正版模板：

• 左边是企业账：先写账面余额，再补银行收的钱、扣银行付的钱
• 右边是银行账：先写对账单余额，再补企业收的钱、扣企业付的钱

“两边调完的数必须一模一样！”王姐拿笔敲着桌子，“你左边加银行收入，右边就得加企业收入，各算各的！”

第四步：重做一遍见光明

回工位含泪重来：

1. 先核银行流水，把未达账全圈出来——原来有笔ATM取的3000块我漏记账



2. 左边企业栏老实填：起始5万4 + 银行收的8千 - 银行扣的250 = 61850
3. 右边银行栏按规矩：起始5万2 + 企业收的0 - 企业付的3千 = 61850

看到两边终于都显示61850，差点拍桌喊出声！

血泪教训：表格再简单也得按套路填。调不平的时候，多半是把银行该写的塞进企业栏了。还有——对账前先把当月流水捋三遍！