银行余额调节表怎么做效率高？分享两个实用的技巧

银行余额调节表这玩意儿，你要是按部就班一个个数，真能把人累吐血。尤其是到了月底，那一叠回单和密密麻麻的流水，看着就头大。我刚转行去一家商贸公司带财务组的时候，发现出纳小姑娘每个月都要为了这几分钱的差额熬通宵，在那儿拼命画勾。我看不过去，就强制要求大家把流程改了，把我自己带过来的几套野路子给用上，结果以前要干两三天的活，现在个把小时就收工了。

第一个技巧：先从流水里找大头，别在零碎上死磕

我带队实践的第一步，就是让大家把那些几毛钱、几分钱的手续费先放一放。很多人习惯从第一笔开始对，那效率太低。我现在的做法是直接把银行导出的流水和账务系统的明细全都导出到表格里。直接用求和大法，先把那些金额巨大的、上万甚至几十万的单子挑出来。

我当时是这么干的：把两边的金额列对齐，用个最简单的公式，查一下有没有重复的金额。只要金额一模一样且方向一致，我就认定这笔大概率是对的，先批量给它们“消掉”。剩下的那些对不上的，基本就是所谓的“未达账项”了。比如我们公司已经开了票转了账，但银行那边还没清算的；或者银行扣了利息管理费，我们还没拿到单子的。这时候你再去盯着那几笔剩下的看，目标一下子就小了，比你大海捞针强得多。

第二个技巧：利用“关键字匹配法”抓那些搞人心态的项

以前最烦的就是银行摘要写得不清不楚，一会儿是“跨行转账”，一会儿是“代收业务”。我后来摸索出一个门道，就是在表格里加个搜索框。我带着团队把所有银行摘要里含“利息”、“手续费”、“代扣”这种字眼的全部拎出来，单独放一列。

然后我对比账上有没有对应的记录。要是没有，别废话，直接就是银行已入账公司未入账。同样的道理，我们自己账上那些挂在“其他应付款”或者“待处理”里的单子，也按照供应商名字去流水里搜。这个方法最关键的点在于，它能让你跳过那些规律性的流水，直接定位到最容易出问题的断层点。

是我自己的一点心得

做平衡调节，靠的不是细心，而是逻辑。我前几年在工地上待过一段时间，那时候管账更乱，全是现金和各种杂牌银行卡。我那时候就被逼出来了，干活得先在大脑里过一遍。现在的财务软件虽然好用，但逻辑还是那套：银行加，公司减。

我看有些人还在那儿翻纸质对账单，我真的想上去把他们笔给掰了。我这套法子教给公司的实习生后，那姑娘现在不仅不加班了，还有空帮我整理凭证。说到底，做表不是为了做表，是为了把那点数给捋顺。你要是总纠结那一两分钱是怎么产生的，不如想想是不是银行系统的时间差。我后来发现，绝大多数对不上的情况，都是因为跨月清算闹的。

把这些技巧用熟了，你会发现银行余额调节表就是个填空题，没那么玄乎。我现在带新人的时候，第一件事就是让他们把计算器收起来，多用脑子想想规律，少用眼睛去对勾，效率自然就上来了。