交强险950元包括车船税吗？揭秘车主必知的保费潜规则与税务真相

作为一个在注会行业摸爬滚打多年的财务工作者，我每天都要和各种各样的数字、报表、税单打交道，但脱下西装，换上便装，我也和大家一样，是一个普通的私家车主，每到年底或者保险到期的时候，那个熟悉的“950元”数字总会准时出现在我们的视野里。

我发现身边很多朋友，甚至是一些对财务不太敏感的同事，都会陷入一个误区：“交强险不就是950元吗？为什么我交的时候总是要多掏好几百甚至上千块？是不是保险公司乱收费？”

更有甚者，在收到保单发票时，看到总额是2000多元，却以为那是交强险涨价了，我就想以一个专业注会的身份，同时用咱们老百姓最接地气的大白话，来彻底掰扯清楚这个问题：交强险950元包括车船税吗？ 这里面的门道，远比你想象的要复杂,也关乎你的钱包。

直击灵魂的回答：950元，仅仅是“门票”

我要给大家一个非常肯定、没有任何回旋余地的回答：交强险的950元，绝对不包括车船税。

这950元，是国家规定的6座以下私家车（家庭自用车）在购买交强险时的一个基准保费，你可以把它理解为进入上路行驶这个“游戏”的门票价格，这笔钱是全额交给保险公司的，用于在发生交通事故时赔付给受害方的（有责赔付限额最高20万）。

而车船税，全称是“车船使用税”，它是税，是交给国家税务局（现在由保险公司代收）的税款,它的性质和交强险完全不同。

为什么大家容易搞混？

这就得吐槽一下我们的“便民服务”了，为了方便车主，国家实行了“车船税代收代缴”制度，也就是说，你在买交强险的时候，保险公司顺便把税务局该收的税也一起收了,然后由保险公司统一转交给税务局。

这就好比你去餐厅吃饭，餐费是950元，但餐厅规定必须打包一瓶酒，结账时，服务员给你一张总额1500元的单子，没写明细，你一看，以为那瓶酒是包含在餐费里的，其实那是另外算钱的，在保单上，这两笔钱通常出现在同一张发票上，或者同一个缴费页面，这就造成了“950元包含了一切”的错觉。

深度拆解：交强险与车船税的“前世今生”

作为注会，我喜欢从本质上把事情讲透，我们要搞清楚这笔账,就得把这两个概念像剥洋葱一样剥开来看。

交强险：950元不是铁板一块

很多人以为交强险就是死板的950元，其实不然,这950元只是全国统一的基准价。

浮动机制： 交强险的价格其实和你的驾驶习惯挂钩，这与商业险的“无赔款优待系数”类似。
- 如果你连续三年没有出险，你的交强险可以打7折,也就是只要665元。
- 如果你连续两年没出险，打8折,760元。
- 如果你去年没出险，打9折,855元。
- 反之，如果你去年闯祸了，出险次数多，保费就会上浮,最高翻倍到1900元。

那个“950元”只是一个参考系，如果你是个老司机，运气好技术好，你的“门票”其实是可以打折的。

车船税：按排量收的“富人税”

车船税就不一样了，它属于财产税的一种，只要你拥有这辆车，不管你开不开，只要上路（甚至有些地方只要车辆存在）,你就得交。

车船税的征收标准不是全国统一的（各省略有差异），但大体逻辑是一样的：排量越大，税越贵。

以大多数省份的通用标准为例（具体金额以当地税务公告为准）：

0升-1.6升（含）：每年 300元 左右。
6升-2.0升（含）：每年 420元 左右。
0升-2.5升（含）：每年 720元 左右。
5升-3.0升（含）：每年 1800元 左右。
0升-4.0升（含）：每年 3000元 左右。
0升以上：每年 4500元 以上。

看到这里你明白了吗？如果你开的是一辆2.0T的中型车，你的车船税可能就要交420元甚至更多，这时候，你交强险（假设无优惠950元）+ 车船税（420元）= 1370元。

如果你看到账单是1370元，以为交强险涨到了1370，那就冤枉保险公司了，其实里面只有950是保费,剩下的420是给税务局的。

生活实例：老张、小李与我的“算账”现场

光说理论太枯燥，咱们来点真实的，为了让大家更有代入感，我举三个我身边朋友的例子,分别代表了三种典型情况。

新手小白的“惊魂时刻”

我的表弟小李，刚买了第一辆车，1.5L的家用轿车，买车时4S店送了保险,但他第二年续保时自己操作。

他给我打电话，语气很慌张：“哥！坏了！我去年交强险才950，今年保险公司要我交1300多，是不是因为我去年蹭了一下，保费翻倍了？”

我让他把保单截图发给我，一看,我笑了。

“别慌，你交强险确实没怎么涨，因为你去年出险一次，交强险没优惠，还是950元，你忘了车船税吗？你的车是1.5L的，车船税大概是360元，再加上可能会有一个车船税滞纳金（如果过期了），或者代收手续费，950 + 360 = 1310，这多出来的钱，是税，不是保费！”

小李这才恍然大悟，这就是典型的把“保费”和“税费”混淆导致的焦虑。

老司车的“薅羊毛”攻略

再说说我的邻居老张，老张是个开了十年车的老司机，开的是一辆1.6L的日系车，技术稳得一批,连续十年没出过险。

老张每次续保都乐呵呵的,为什么？

咱们来算算老张的账：

交强险： 连续多年未出险，享受最低折扣7折，950 × 0.7 = 665元。
车船税： 1.6L排量，假设当地标准是 360元。
总支出： 665 + 360 = 1025元。

你看，老张因为驾驶习惯好，光交强险就省了285元，他经常跟我说：“这交强险和车船税虽然是一起交，但心里得有本账，这省下来的几百块，够我加两箱油了！”

老张的例子告诉我们，虽然950元不包含车船税，但通过良好的驾驶习惯，我们可以把那950元的基准往下降，从而抵消一部分车船税带来的“痛感”。

大排量爱好者的“土豪税”

我以前事务所的一个客户，王总，开的是一辆4.0L的越野车，每次续保,他的表情都比较凝重。

咱们看看王总的账单：

交强险： 假设王总也没出险，也是7折优惠,665元。
车船税： 4.0L排量，在很多省份税额高达 4500元（甚至更高）。
总支出： 665 + 4500 = 5165元。

这时候，如果你还盯着那个“950元”看，就显得太小儿科了，对于大排量车主来说，车船税才是支出的大头，在这种情况下，交强险那点钱简直是“零头”。

王总曾吐槽：“我买车交了购置税，每年还得交这么多车船税，交强险反倒是这里面最便宜的了。” 这也从侧面印证了，车船税是作为一种调节手段，针对大排量、高能耗车辆征收的。

注会视角的专业解读：会计分录里的秘密

为了更专业地说明这两者的区别，我带大家看看在企业财务会计中，这两笔钱是怎么记账的，虽然私家车主不用做账,但这个逻辑能帮你彻底理清它们的性质。

假设一家公司买了一辆车,交了交强险和车船税。

会计在做分录时,会这样写：

支付交强险时：
- 借：管理费用——保险费（或者是预付账款,如果是一次性支付多年的）
- 贷：银行存款
- 解读：交强险属于企业的“费用”，是为了获得保障服务的支出，直接计入当期损益，影响利润表。
支付车船税时：
- 借：税金及附加
- 贷：银行存款（或应交税费）
- 解读：车船税属于“税金”，是企业对国家的法定义务，它不计入费用，而是单独列示的税金成本。