小微企业税收筹划，如何通过税收优惠政策进行税收筹划？
如今社会市场内经济发展逐渐加速，不少企业对于税务筹划的需求越来越多。那么我们也知道如今的筹划公司有很多，但是却并不能百分百得到实际的帮助。所以今天我们来为您解说一下通过税优惠政策进行税收筹划怎么做？
通过税收优惠政策进行税收筹划怎么做？
方法一：纳税人身份选择的筹划如果进货价与销售价都为含税价，相对比一般纳税人来说，小规模纳税人所缴税更少。也就是说在进货价比较少的时候，小规模纳税人企业比一般纳税人企业的收入更多。
一般纳税人在购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产支付或者负担的增值税额可以作为当期进项税额按规定进行抵扣。
小规模纳税人的税负重于一般纳税人，但如果你是高科技企业，增加值比较高，选择一般和小规模纳税人更合算。
方法二：合理利用各种税收优惠政策1.农业类税收优惠政策：农业生产者销售的自产农产品免征增值税;部分农业生产资料免征增值税;农民专业合作社税收优惠政策。
2.资源综合利用产品增值税税收优惠政策：销售自产货物，如再生水、翻新轮胎、以废旧轮胎为全部生产原料生产的胶粉等，实行免征增值税政策。
3.促进残疾人就业增值税税收优惠政策：残疾人个人提供的加工、修理修配劳务免征增值税;对安置残疾人的单位，符合一定条件的，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。
4.医疗机构增值税税收优惠政策：对非营利性医疗机构自产自用的制剂，免征增值税。
5.地方性税收优惠政策：为了发展区域经济，国家及地方层面都出台了一系列的区域性税收优惠政策，多数经济开发区出台了财政扶持政策!
税收优惠园区增值税具体税收政策为：1，增值税：财政扶持：75%-90%。（地方留存）2，企业所得税：财政扶持：75%-90%（地方留存）3，财政扶持按月兑现，企业当月纳税，财政扶持次月奖励扶到账4，总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策5，全国各地的企业都可以申请享受增值税税额计算和税负承担
（一）税额计算我国增值税采用价外税的计税办法。一般计税方法下，增值税税率=销项税额/（价税合计-销项税额）。与价外税相对应，以消费税为例，消费税税率=消费税/价税合计。价内税和价外税，实际上无本质差别，均是比例税率，两者可以相互转化。17%的价外税税率换算为价内税，税率=13%/（1+13%）。
在会计处理上，尽管企业计算净利润时无需用收入总额减去已纳增值税税额，但这并不意味着增值税不影响企业的会计利润，只是会计准则规定的核算办法要求在确认收入的同时，直接将增值税税额从收入总额（价税合计）中予以扣除了。税率不同，扣除数额不同，剩余的营业收入也就不同。
（二）税负承担增值税究竟对企业利润是否会产生影响？在不同增值税税率下，企业利润是否会发生变化？核心是判断增值税的税负转嫁程度如何？如果是完全转嫁的，那么初步判断是不影响，但进一步而言，不同税率下导致不同的商品价格，进而改变供需平衡点，影响企业销量，进而影响企业利润。可见，税率与企业利润的关系是一个非常复杂的经济学问题。
《优捷税》财税专注于园区招商，利用地方性税收奖励政策帮助企业合规节税避税
版权声明：本文转自《优捷税》公众号，更多税收优惠政策，可关注公众号了解~怎么做好税收筹划？
第一步，选择合适的稅筹方式
进行税务筹划第一个要解决的问题，由谁来进行筹划？
一般来说，企业有三种选择。
第一种，企业的财务人员自行筹划。
这种方式的优点，在于财务人员对企业税务情况有充分了解，可以快速开展工作，而且内部人员进行税务筹划的成本也较低。但局限性很明显，此方式对财务人员的税法、政策等专业知识都有很高的要求，对于许多企业，特别是中小企业来说难以达到，可能会有导致失败的风险。
第二种，聘请专业的稅筹顾问。
这种方式解决了内部财务人员专业性不高的问题，但显然专家的成本会偏高，同时，专家制定的稅筹方案，依然需要企业自己去寻找合适的园区资源来落地，是否能找到完全合适的园区，方案具体落地实施后效果如何，都不能确定。
第三种，通过专业的稅筹平台。
这是目前大多数企业都会选择的方式，优势突出。首先，专业的稅筹平台一般都聚集了专业的纳税筹划的专家，其专业性毋庸置疑。
更重要的是，企业不再需要花费资源去寻找园区，以优税猫为例，优税猫已与重庆、江苏、湖北、山东、浙江、辽宁等20多个地方政府园区建立深入合作的关系，地理覆盖面广，税收优惠多样，覆盖行业范围广，已服务企业覆盖建筑业、商务服务业、金融业、制造业、互联网等20多个行业，可以给企业更多的选择。
第二步，确定正确的税筹方案
确定稅筹方式后，是制定稅筹方案。
税筹方案因企业具体情况和需求而不同，制定稅筹方案时需要注意以下两点。
第一，制定稅筹方案时安全为先。
企业进行税务筹划的目的是为了减轻税负，但是减负最多的方案并不等于是正确的方案。在制定方案时应更加谨慎，以企业安全为先。
专业的财税服务平台就尤其重视对企业安全的保护，比如优税猫专设“安全官”职位，为用户税负情况排查安全隐患；其首席安全官黄浩，拥有敏锐的税务风险洞察能力，曾在税务稽查一线奋战8年，查处案件近300起，所涉金额数十亿元，入选国家税务总局人才库（检查类）。
第二，制定稅筹方案时必须考虑落地执行。
制定的方案必须要以可以落地执行为前提，只有实现方案落地后，才能为企业带来真正的减税实惠。
在这个问题上，专业的财税服务平台的优势就更加凸显，比如优税猫，为了给企业提供园区落地服务，已经在全国20多个政府园区派驻服务团队，核名、办理营业执照、银行开户等，都由优税猫专业的服务团队高效完成，让用户快速完成园区入驻，最快可在三天内完成落地，甚至在有的园区，企业不需要到场，就可完成入驻。
合理合法地进行税务筹划，是为企业减轻税负压力的有效途径。如果你还有税务筹划方面的疑问，可留言或私信贝多财税咨询。
新形势下企业应该如何进行税务筹划？
《梅梅谈税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！
税收筹划可以给企业带来很多收益，有助于企业增本降幅节约运营成本，可以让自己企业的税后收益最大化。因此企业合规的进行税收筹划，好处多多！小编分享几种合规的税收筹划方法、希望对您有所帮助、
税收筹划是指在法律和政策允许的框架和范围内合理利用各种税优政策、及技巧，合规帮助企业降低税费的支出。从而赠本降赋，很多企业会根据国家和地方层面出台的各种税优政策，进行合规的税收筹划。以及合理的拆分业务，对自己企业的经营行为进行提前的安排、达到合规税收筹划，节约税金支出的目的、
具体怎样操作及合理的税收筹划，可以参考以下几点
一、利用针对小微企业的税收优惠政策
国家为了扶持小微企业的发展，出台颁布了很多针对小微企业的税收优惠政策，小微企业可以多利用国家出台颁布的普惠性税收优惠政策 ，比如今年的小微企业政策，针对其企业所得税，可以按照：2.5%-5%进行征收
二、业务量的合理拆分
一家企业如果一年的销售额在900万左右，根据税法规定超过500万为一般纳税人，一般纳税人的增值税税率要比小规模纳税人高：3%-10%，但是如果拆分成两家企业去对接业务，那么一家企业的销售额就是450万，450万就可以适用小规模纳税人税率，节约：3%-10%的增值税税金支出、
三、各种产业优惠政策
国家对于各种重点扶持的产业出台了相应的税收优惠减免税收优惠政策，比如针对，高新技术企业，软件开发企业，其所得税可以减按15%的所得税税率进行征收。像农业，牧业，渔业，教育等行业，也有相应的政策扶持和减免政策。一些重点的基础设施投资，也可以享受三免三减半的税收优惠政策。还有针对环境保护、节能、节水、安全生产等专用设备投资额的10%免除了企业当年的征税额。
四、针对特定人群的雇佣减免政策
例如企业在生产经营过程中，招聘安排残疾人工作，针对工资薪金部分也可以相应的扣除及免税、
五、在一些特定的招商引资地区，地方政府为了招商引资，出台了较为优渥的税收优惠政策
比如小编平台对接的某经济开发区，当地对于注册到当地的外地区企业，针对其企业增值税、企业所得税、个人所得税、分红税有较高的的税收奖励与扶持
1、增值税产业扶持企业缴纳部分的：70%-90%
2、企业所得税产业扶持企业缴纳部分的：70%-90%
3、个人所得税产业扶持企业缴纳部分的：70%-90%
4、分红税产业扶持企业缴纳部分的：70%-90%
5、当月纳税、次月奖励扶持到账、政策稳定，兑现及时
金税三期的逐步完善，以及金税四期的即将上线，不合规的节税筹划，涉税风险越来越大，合规的利用国家和地方层面的税优政策合规的进行税收筹划不仅可以合规节税，而且完全合法、合规、合理 版权声明：文章转自《梅梅谈税》公众号，税务筹划请移步《梅梅谈税》！税收筹划的具体内容是什么？
税收筹划作为一种合法节税的行为，正越来越多地为人们所接受和重视。有效的税收筹划，可以通过利用税收优惠政策、税收弹性、税法的差异等方法，实现减轻税收负担、获取资金的时间价值、实现涉税零风险、提高自身经济效益、维护自身合法权益等目标。但由于企业所处的环境、生产经营方式与管理状况以及人员素质的千差万别，导致许多理论上切实可行的税收筹划在实践中产生不了应有的效益。那么，纳税人应该如何应对，怎样开展税收筹划呢？
积极与税务机关沟通
税法的具体执行者是税务机关，许多税收规范性文件的制定权和解释权也在税务机关，这就决定了税务机关在税收筹划中所具有的独特作用。税收政策的解释权、执行权在税务机关，他们可根据自己对政策的理解和判断来认定纳税人的某种筹划方案是否有效。而且，各地情况千差万别，税收管理方式自然不尽相同，这也给税收筹划增加了实际难度。
因此，在日常税收筹划中，纳税人应保持与税务部门的密切联系与沟通，积极寻求税务机关的支持与帮助，在筹划方案、政策理解运用、具体操作上得到其认可。通过密切的联系与沟通，尽早获取相关税收政策的调整或新政策出台的信息，在一些具体的筹划操作上与税务机关达成共识，甚至在某些方面可以向税务机关反映从而向上级争取政策支持，避免和减少无谓的损失，增加收益。
企业内部要通力协作
税收筹划作为一项严密细致的规划性工作，必须依靠自上而下的紧密配合，否则，很难取得实质性的成效。税收筹划与企业的会计部门、企业领导者乃至供销、生产、技术、管理等部门密切相关，与企业整个生产经营息息相关，自然涉及管理层、业务人员、财务人员等。首先，企业的领导者或是企业的所有者、经营者，负有企业发展的重要职责，同时具有最高的决策权，企业的领导者要增强合法节税意识，积极创造各种有利条件，重视和支持税收筹划。
其次，财务人员要加强核算，规范内部管理，认真实施税收筹划。毕竟，高质量的财务管理是税收筹划的前提和基础。
再次，业务的开展要按照规范的程序来运作，要充分考虑税收因素，因为业务决定税收，纳税方式、纳税多少由生产经营业务决定，而不是光看账务怎样处理，经营活动一旦发生，纳税就已经确定。因此，只有各方通力协作，形成合力，才能搞好税收筹划。
具体问题具体分析
税收筹划既可围绕企业经济运行的不同方式来展开，也可围绕具体税种类别来展开，没有固定的模式和套路，形式多种多样。因此，在税收筹划过程中，要具体问题具体分析，选择最合适的税收筹划方案。此外，还要树立长远的眼光，进行综合规划。有的税收筹划方案在某一时期税负最低，但却不利于长远发展；有的筹划能减少流转税却增加了所得税，有的筹划减少了税负却增加了其他费用；有的筹划使得近期税收快速减少，而未来税收急剧增加，虽然可以获取货币时间价值，但大起大落的剧烈变化使企业承受的损失严重，等等。
因此，在税收筹划过程中，应权衡利弊得失，综合进行分析，有选择地借鉴和参考各种筹划方案而择其最优，或者学会适当放弃，以避免成本性风险。有条件的可聘请税收筹划专家进行筹划，提高权威性和可靠性。
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业，业务财税管理综合体的服务产品，并有效解决传统模式下的员工（自由职业者）高个税、企业高所得税问题，实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
建筑业企业税收筹划的总体思路是什么？
建筑行业，高额利润也导致高额税负。因此合理税务筹划对建筑企业来说非常重要。成功而有效的税务筹划可以帮助建筑企业不断变得更大更强。那么建筑行业要如何进行税务筹划？
1、首先，我们需要知道建筑行业的特点：
建筑业企业特别是小型建筑业企业存在大量的零星采购，预算不具体及选择供应商不规范，导致建筑业企业大量的零星采购无法获得正规的可抵扣的增值税发票。建筑企业的零星采购在工程总成本中所占的比例越高，无法抵扣的进项税额越多，增值税税负也越高。
另外对大部门建筑工程行业来说，税收存在无票支出的情况较多，主要体现在：
1.劳务人员工资;
2.临时租用的各种机械设备和车辆;
而无票支出会导致该企业账上利润虚高，导致企业承担过高的企业所得税，因此建筑工程(施工)行业企业需要通过合法合理安全的方式解决成本票入账问题，从而降低“利润”虚高导致的企业所得税税负过高问题。
2、案例分析
江西SDW建筑工程有限公司有正式员工180多人，另外有一大部分是建筑劳务人员，SDW公司在接到A方业务委托后，会将一部分施工、安装的工作转包给第三方。由于第三方是个人，无法提供发票，因此以现金结算，无进项票和成本票。但SDW公司给A方公司开按9%的税率开出增值税专用发票，最终导致增值税、企业所得税都很高。
3、解决方案
通过了解到SDW公司的目前业务存在形式，以及自身存在的税务难题，结合税点点掌握的18家园区的优惠政策，选择帮助SDW公司在上海税收优惠园区成立独立核算的个人独资企业J，该公司与个人独资企业签订服务合同，个人独资企业给主体公司开具相应的发票(建筑设计，劳务服务)普票，主体公司给个人独资企业汇款，实现四流合一。而个人独资企业J开出的发票作为主体公司的成本票，解决主体公司的企业所得税、成本票缺口问题。
4、税点点提醒
建筑行业主要通过承包各种工程，提供建筑、安装劳务来取得收入，实现利润。当然税务筹划不仅只是停留在纸上谈兵，税务筹划涉及方方面面的知识，要作一个好的筹划方案，必需对国家和地方的税收优惠规定有精准的把握，同时更要清楚企业现状及经营战略等。
税点点，创新型互联网税务筹划服务平台。面向七千万中小微企业提供合理节税服务，减轻企业税务负担。节税效果明显。
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