简述个税筹划的10个措施，税收筹划的方式有哪些？
1、自然人代征
直接税务局代开，优势是税率低，增值税3%，个税0.5%，加起来3.58%。若是想长期使用的话，建议成立个人独资企业，专业性也比较强，而且能够开专票。自然人代征只能开普票。代征发票真实有效，有完税证明，适用零散税源。代征要求：业务必须真实，提供合同，要有资金流水。
2、灵活用工
灵活用工平台是在直销行业中兴起的一匹黑马，太多的兼职或者自由工作者在收到劳动报酬后无法开具发票给企业，造成企业缺乏进项，所得税过高。而灵活用工平台正是帮助企业给自由职业者发放工资，代交个税，然后平台给主体公司开票，平台收8个点的点子费（平台可开6%的专票）。既解决了主体公司发放工资拿不回票，又帮职业者把个税以更低的税率缴纳，这种新型的模式正在得到更多行业、更多人的认可。
3、有限公司扶持政策
增值税：地方留存40%，奖励企业地方留存部分50%-75%（一事一议）
企业所得税：地方留存32%，奖励企业地方留存部分50%-75%（一事一议）
行业基本没限制。对于增值税税负过重的公司，可以考虑有限公司的扶持政策。享受的形式就是成立新的有限公司或者分公司到园区，落税当地。
4、个人独资企业
个人独资企业的优势主要在于个税是可以核定征收的，核定应税所得率10%，就相当于咱们400万的营业额，核定10%之后，按照400万/1.03*10%的结果去套用五级累进制计算，算出来的个税7.6万左右。个人独资企业除了个税之外，还有增值税和附加税，三税合一的综合税率5%左右。适用一些服务行业，比如软件开发、信息技术、营销策划、企业管理、建筑设计、广告制作等等。对于一些严重缺乏成本或者利润高的现代服务型企业是非常适合的。
税收筹划能解决哪些问题呢？
1.企业难获进项票，利润高，导致所得税过高；
2.年底想分红，可20%的税率太高了；
3.企业临时工太多，现金支出拿不到票，所得税太高；
4.高管工资社保过高，个税太高难以承担；
具体案例：
某软件开发有限公司今年有300万由于业务时，合作方开不了票而造成这300万需要缴纳所得税。
1）软件开发有限公司缴纳
企业所得税：300万*25%=75万
2）个人独资企业缴纳（业务分流300万到个独）
增值税300万/1.03*3%=8.74万
附加税：300万/1.03*0.18%=0.52万
个税：300万/1.03*10%*20%-1.05=4.78万
合计：14.04万
通过这种方式企业就可以解决因为无法取得进项票而导致缴纳高昂的所得税啦，并且个独企业提现的时候还不需要额外缴纳分红税，又省下了一笔费用！
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业，业务财税管理综合体的服务产品，并有效解决传统模式下的员工（自由职业者）高个税、企业高所得税问题，实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
如何做一个公司的税务筹划呢？
“税务筹划”顾名思义就是“依法”和“筹划”在税法规定的范围内对经营，投资等的事先筹划和安排
那税务筹划的基本思路又是怎样的呢？1：想清楚要解决什么问题？2：需要解决问题的解决方法但是这些方法共同点都是运营了到政策上的规定，一些地方经济欠发达的地区，为了地方经济的增长，政府为了招商引资，给出的一定的税收优惠政策【政府给的政策：合法】，所以当地的税负比国内其他地区要低很多，税法角度称之为：“税收洼地”下面就来讲解各类的税收筹划方法和对应的问题:1：个人独资企业税务筹划相信很多人可能听得比较多的，就是这个筹划方案，那大致是怎样的，它主要是解决哪些问题？，个人独资企业咱们主要解决的是：企业所得税高，个人股东分红体现税率高，无票支出，进项发票缺失等等问题。那是怎么操作的呢？首先我们会在税收优惠地区，设立一家个人独资企业，让这个个独企业与我们进行业务往来，本身公司公司支付服务费给个独企业，把我们本身公司的利润以成本的形式支付到税收优惠地区，然后享受这个税收政策。在这个税收优惠地区，综合税率在0.5%~3.1%【包含增值税，附加税，个人经营所得税，【企业所得税免征】】进行业务往来过程中的四流合一【合同，资金，发票，服务成果报告】以及完税证明2：合伙企业的筹划方案这个呢，很多人也了解过，都是为了解决什么问题呢？主要就是企业股权溢价转让和股东长期分红个人所得税高的问题，主要就是解决这两个点，那操作的模式是怎样的，其他就跟上面我介绍的个人独资企业的操作模式差不多的：先是让合伙企业以A公司的市场净值收购A公司的股权，然后B公司再以成交价收购合伙企业100%的股权，这样的操作方案，也是间接性的从A公司手上收购股权，股权溢价在合伙企业与B公司交易中产生，虽然需要纳税，但是合伙企业在地方优惠政策，所以享受税收优惠，只需要缴纳10%的个人生产经营所得税。这样讲大家应该比较明白哈3：设立分公司的税务筹划分公司更多的就是解决增值税这一块的，公司的每年缴纳的增值税比较高，可以采用这种方式：上面我们讲到了业务让别人承接，这个就主要是部门之间的拆分，可以将我们销售部门在税收优惠的地方成立一个分公司，让总公司将货物以成本价+1的价格内部流转到分公司，分公司这边直接与客户建立业务往来，让分公司直接与客户签订合同，资金，发票，货物，分公司开具专票给客户，增值税这一部分就从总公司转到分公司，让分公司在税收优惠地区纳税，有增值税返还政策，利润是总公司统一报表，然后在总公司进行纳税。4：个人代开这个就很简单的，都是解决一些确实成本票等问题，模式就很简单的，就是公司找到自然人，与自然人签订服务协议，然后进行资金流水转账，然后自然人去税务局代开发票，给到公司，一般就几个工作日就可以，这个就是最简便的，不需要自然人有公司，不进入金税三期分控系统，直接税务局代开，资金不走第三方，公司直接支付个人，大概操作模式：以上大概就是我们常见的几个税务筹划方法以及操作的流程，希望对大家有帮助，现在目前很多企业运营规模大了之后，又会遇到一些问题，比如：一：企业股权架构，结构设计：持股选择技巧：企业间关系选择：企业注册类型比较二：股权激励等等：身股激励，银股激励，分红激励等：股权激励六大要素：定价，定量，定时，定考等等下次再给大家讲讲企业股权架构与股权激励等问题，今天是周末，大家周末愉快高层管理者如何做税务筹划？
2019年社保实缴施行在即，高管收入高工资收入个税和企业税负压力都非常大！所以很有必要进行工资和奖金个税和企业税务的节税规划，而且无论对于企业和高管都是双赢的事情。
以深圳市为例如图所示：
对于企业高管动辄年薪几十万上百万，月薪几万块，从上面的表我们可以看到，工资越高个税越多，社保基数越高，个人缴纳的部分越高，实际到手的比例越低！但是通过合理的规划，高管就可以拿到95%以上的收入，实际的税负非常低！对公司来讲，剩下了几十上百万甚至几百万的税金，省下的就是赚到的！所以无论对于企业和高管都是非常有必要进行税务规划的！
税筹星通过13年经手几万家企业节税实操，这些避税方案全都是实战经验丰富的财税老师个人经验整理而成，十分有利于我们学习！想要节税省税避税方案的留言联系我们吧！我们专注于工资奖金 企业利润 劳务收入 投资收益几大板块的税收筹划。
针对不同行业我们也有着专业的团队和税筹顾问一对一指导服务落地执行！
— — 医疗行业税务筹划解决方案 — —— — 科技行业税务筹划解决方案 — —— — 物流企业税务筹划解决方案 — —— — 投资行业税务筹划解决方案 — —— — 设计行业税务筹划解决方案 — —— — 律师行业税务筹划解决方案 — —企业应该怎样合理合法地做税务筹划？
关于这个问题回答如下：
1.金税四期虽然自己具体是什么情况不是十分了解，但是金税工程发展个人直观感受就是税源监控水平在不断提升。因此，个人判断金税四期与金税三期相比，税源监控能力会有进一步提升。也就是说企业偷逃国家税款的空间会进一步压缩。
2.目前网络上有机构或者个人对金税四期过分渲染，吸引眼球。可能对金税四期的描述并不是这些机构和个人渲染的一样，因此个人建议没有必要担心这个问题。不过恶意偷逃国家税款的行为尽量要考虑后果，这个不管金税四期是否上线，一旦发现都会有风险。
3.未来金税四期上线，即使发现了纳税人申报等问题回答，比如有少缴税款或者接收了个别假发票等，只要是不是恶意，金额不是很大，一般补缴税款及滞纳金就行了。当然也可能会根据情节轻重决定是否给予相应行政处罚。
4.税务筹划方面，个人认为一是利用好国家税收优惠政策；二是创造条件利用国家税收优惠政策。比如个体工商户或者个人独资企业，可以根据自己营业收入、盈利情况，综合判断是成立有限责任公司有利还是继续保持个人独资企业或者个体工商户有利，选择适合合适的经营组织形式等。
如何通过税务筹划减轻所得税压力？
《梅梅谈税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！ 不仅是互联网企业面临进项不足的问题，大部分企业都由于缺各种成本发票，进项发票，导致企业税负压力大是企业普遍面临的一个问题，国家也充分认识到这个问题，所以每年也会出台各种税收优惠政策，帮助企业合规节税，合理降税，每年出台的各种税收优惠扶持力度也越来越大。
特别最近几年由于疫情的影响，接连出台了一些利好中小微型企业的税收优惠政策、例如今年税务出台的：小型微利税收优惠政策，小规模增值税减按：1%征收，小规模纳税人附加税减半征收。
税收对于国家的意义：企业或者个人缴纳的税金是国家财政收入的重要来源之一，也是地方政府，地方财政收入的重要来源之一，国内经济由于东西部存在着较大的差距，每个省份的经济情况也不尽相同。
例如，在一些沿海经济发达的省份，由于自身地理优势、国家政策好，发展条件好、市场足够大！很多企业都愿意扎堆到这些地方投资并设立相关机构，所以沿海省份其发展也越来越好。但是中西部省份地区没有这种区位优势。这些省份发展起来也较为缓慢。
所以这些地方为了促进地方经济的增长，为了招商引资出台了一系列的税收优惠扶持政策，来吸引一些区域外，省外的企业到当地投资纳税，促进当地的经济增长！
比如小编平台对接的重庆某税收优惠园区，当地为了吸引企业到当地投资纳税，对于入驻到当地园区的有限公司一般纳税人，给予高额的税收奖励返还。
具体的政策为： 1、增值税奖励返还地方政府留存部分的：70%-90% 企业当月纳税，次月奖励返还到企业的对公账户，政策稳定，兑现及时。 2、企业所得税奖励返还地方政府留存部分的：70%-90% 企业当月纳税，次月奖励返还到企业的对公账户，政策稳定，兑现及时。 3、个人经营所得税奖励返还地方政府留存部分的：70%-90% 企业当月纳税，次月奖励返还到企业的对公账户，政策稳定，兑现及时。 4、股东红利税奖励返还地方政府留存部分的：70%-90% 企业当月纳税，次月奖励返还到企业的对公账户，政策稳定，兑现及时。招商引资的税收优惠园区，除了高额的税收奖励返还以外，还有针对小规模个人独资工作室企业的核定征收政策
1、增值税按照今年的税收政策仅需缴纳：1% 2、经营所得税当地税务可以核定征收，核定后的税率仅需：0.6% 3、附加税为增值税的：12% 按照今年的政策，附加税减半征收，仅需：0.06% 4、企业所得税：按照税法规定，不论在国内任何区域设立的，个人独资工作室企业，依照税法规定，依法不缴纳企业所得税 5、股东红利税：股东红利税也是个人所得税的一种类型，个人独资工作室缴纳个人经营所得税后，无需在缴纳股东红利税企业税负重，税收压力大可以通过享受税收优惠政策的方式，来合理避税，合规避税。通过享受税收优惠政策来节税避税，不仅有效，而且完全合规合法，可以杜绝一切的涉税风险
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