- 发票号码和机打号码不一致，为什么专票开票人和复核不能是同一个？
- 最近我公司开出的发票单位和付款单位名称不一致？
- 如何区分发票代码和发票号码？
- 开票方与付款方不一致的处理方法有哪些呢？
- 开发票时发票的编号不统一怎么处理？
发票号码和机打号码不一致，为什么专票开票人和复核不能是同一个？
根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则的规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。
开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致。因此，收款方开具发票，填写项目应齐全，填写内容应真实。不符合规定的发票，任何单位和个人有权拒收。
另外，收款人、复核人和开票人如何填写，税法上暂无规定。但同时，发票的填开应遵循财务会计制度的规定。
补充：税法上没有规定不能是同一个人，会计制度严格来说，开票人和复核人不能是同一个人。所以，实务中最好不要是同一个人，是同一个人也“没事”。
最近我公司开出的发票单位和付款单位名称不一致？
普通发票也要票款一致，重开，按收款的单位名称开具。要不看看你记的帐单位能不能改成开出的发票名称。如果不处理税务查出来还是过不了关的。
如何区分发票代码和发票号码？
左上角是 发票代码，右上角是 发票号码。有些发票上会注明 发票代码与 发票号码，有些未注明的，但分别会有两串号码写在发票联左右两侧，比如左侧“1300053140“、右侧”NO 02995606“，其中“1300053140”为 发票代码， “NO 02995606“为 发票号码。一般位数
开票方与付款方不一致的处理方法有哪些呢？
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十八条：条例第十九条第一款第 (一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天，按销售结算方式的不同，具体为：
1．采取直接收款方式销售货物，不论货物是 否发出，均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天；
2．采取托收承付和委托银行收款方式销售货物，为发出货物并办妥托收手续的当天；
3．采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的为货物发出的当天；
4．采取预收赁款方式销售货物，为货物发出的当天，但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物，为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天；
5．委托其他纳税人代销货物，为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分贷款 的当天。未收到代销清单及货款的，为发出代销货物满180天的当天；
6．销售应税劳务，为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天；
7．纳税人发生本《实施细则》第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为，为货物移送的当天。 所以，上面举例的采取预收款方式销售货物，应发出货物的当天产生纳税义务，应开具发票。根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条销售商品、提供服务以及从 事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票； 特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。也就是说在纳税义务发生时应开具发票，与是否签订合同没有直接关系。开出的发票最好与付款人相同，如果不同应让对方说明，并且签订三方协议，或者加强这方面的沟通工作，事先准确知道对方的单位全称。如果事前是跟付款方签的合同，事后一定要跟开票方补签合同才行，否则一旦被税务机关查处可能就会给其他带来不必要的麻烦。
开发票时发票的编号不统一怎么处理？
那是打印时放错发票了，找到与电脑上同样号码的发票，放入打印机重新打印，并将电脑中已经打错号码的发票作废掉。
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