税务筹划合理避税，如何做好税收税务筹划？
很多朋友在运营公司的时候，在碰到财务方面的问题时。总是会想到如何的减轻公司和个人的税负的问题，减轻税务方面的压力。其实，到这里税务筹划就起到很关键的一个作用。只有做到税务筹划，进行合理避税才能有效地节税。
目前，在大规模创业期间，政府鼓励创业，许多园区都有财政返利政策。根据企业缴纳的税额，可以适用不同比例的退税。据我所知，崇明公园的最高退税可以达到当地税收的40%。如果申请成功，这将是最有效和最经济的税务规划。
筹划思路：作为转让无形资产的纳税人在以下情况下，可以筹划降低或者不缴营业税
1、销售设备的企业是商业企业，并且是增值税小规模缴纳人。由于餐饮业公司一般纳税人的增值税税率为4%，因此，假如个体户餐饮业公司在售销设施的一起，出让相关设施的常用工艺或是别的技术服务费用
2、销售软件的企业，在销售有关设备的同时销售相关的专有技术和其他无形资产。中国实施民法要求，手机app企业增值税的负税超出3%时，推行即征即退新政，这毫无疑问比专业开展无形资产出让交纳5%的营业税要特惠。
3、境外转让无形资产。假如中国公司售销设施，而与此相关的独占性工艺和輔助工艺的出让活動是在我国海外产生的，或是技术咨询包含当地和海外业务时，因为海外服务收入能免营业税，因而，应尽量在协议中分清晰境外收益，不然税务局管理权区划境外占比或所有视同当地劳务缴税。针对这种情况，要是相关公司使用得适度，与出让无形资产相关的调拨税款是能够防止的。
4、住房公积可多交。依照税务部门的相关要求，居民一月所交纳的个人公积金是以抵扣的，民政部、国税总局将单位和个人个人公积金免征占比明确为12%，即员工一月具体存缴的个人公积金，要是在其上个年终月平均收入12%的力度内，就能够在本人应纳税额中扣减。
5、公共福利巧避税。发了工资，扣了税，交了房租，买了菜米油盐，才发现，这个月工资又白发了。它是很多人都有过得感受，人们的薪水离去不动衣食住行平时，包含租金、差旅费、车辆保养费等，而这种花费全是在薪水扣减个税后再开展付款的。那如果将这些费用作为税前支付，是否可以有效降低税负呢？
6、根据与企业达成共识，将职工薪酬的付款方式改成公众褔利+基本薪水，公众褔利由企业方出示，如出示留宿、道路、平时必须采用的设备等，在各档征收率不会改变的状况下，根据降低应纳所得额促使可用更低的征收率。
若能取得相应发票，企业便可把这些费用作为支出减少企业应纳税所得额。
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业，业务财税管理综合体的服务产品，并有效解决传统模式下的员工（自由职业者）高个税、企业高所得税问题，实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
企业如何防范税收筹划风险？
首先非常感谢在这里能为你解答这个问题，让我带领你们一起走进这个问题，现在让我们一起探讨一下。
从税收筹划风险分析中可知，税收筹划风险是客观存在的，但也是可以规避和控制的，企业可从以下几个方面来进行风险规避。
1.树立税收筹划意识， 依法纳税开展税收筹划 税收筹划首先强调的是依法性，这就要求税收筹划符合现行税法的规定。首先企业的高管人员应树立依法纳税、合法节税的理财观念，加强税法知识学习。其次，企业财务人员在准确处理企业账务的基础上，应钻研税收专业知识，全面了解相关的税收法律法规，在各项财务活动中体现筹划节税意识。这样企业在开展税收筹划时，就可以准确理解和全面把握税法内涵，关注税收政策的变化趋势，在依法纳税的前提下开展税收筹划。
2.密切关注税收政策，准确理解和把握政策的内涵
随着经济的变化，税法总是在不断修正和完善。企业应建立税收筹划风险管理体系，对税收筹划的方案进行风险评估、选择。企业可以利用先进的计算机网络和报刊等多种媒体，建立一套适合自身特点的税收筹划信息系统，收集和整理与企业经营相关的税收政策及其变动情况，准确把握立法宗旨，适时调整税收筹划方案，确保企业的税收筹划行为在税收法律的范围内实施。
3.贯彻成本效益原则，实现企业整体效益最大化 企业在选择税收筹划方案时，必须遵循成本效益原则，才能保证税收筹划目标的实现。纳税人在实施税收筹划方案中获取部分税收利益的同时，必然会为实施该方案付出税收筹划成本。当付出的成本小于取得的收益时，该筹划方案才是合理的。因此任何一项筹划方案的实施，只有在充分考虑筹划方案中的隐含成本，确保税收筹划成本小于所得的收益时，该项税收筹划方案才是合理的和可以接受的。企业选择的税收筹划方案应该是在税收负担相对较小的情况下，企业整体利益最大的方案。
4.提高税收筹划人员素质，做好税收筹划的基础工作
由于税收政策是随着经济的发展而不断变化的，因此，进行税收筹划就是要不断研究经济发展的特点，及时关注税收政策的变化趋势。这就要求税收筹划人员要具备扎实的理论知识基础、丰富的实践经验和较高的操作业务水平。企业应重视对现有财务人员税法知识的培训，促使其提高税收知识，学习掌握节税筹划的理论和技能，更重要的是具备税务筹划的意识，从而能够依法高效地为企业开展节税筹划工作。 5.营造良好的税企关系，创造良好税收筹划环境 由于进行税收筹划时，许多活动是在法律的边缘运作，筹划人员很难准确把握其确切的界限，税收征管部门又拥有较大的自由裁量权，因此税收筹划方案得到双方认可就显得尤为重要。纳税企业应与税务机关加强联系和沟通，争取在税法的理解上与税务机关保持一致，特别在某些模糊和新生事物上的处理得到税务机关和征税人的认可，为税收筹划创造良好的实施环境。
在以上的分享关于这个问题的解答都是个人的意见与建议，我希望我分享的这个问题的解答能够帮助到大家。
在这里同时也希望大家能够喜欢我的分享，大家如果有更好的关于这个问题的解答，还望分享评论出来共同讨论这话题。
我最后在这里，祝大家每天开开心心工作快快乐乐生活，健康生活每一天，家和万事兴，年年发大财，生意兴隆，谢谢！
利润型企业如何通过税收洼地合理避税？
我们公司是专业做税务筹划的，我在这里讲一下我们是怎么帮助企业利用税收洼地节税的。
我们的客户是做化妆品的，年收入上亿元，进销差特别大，利润总额几千万元。因增值额高，应纳增值税很高；利润总额高，交25%的所得税；股东分红交20%的个人所得税。整个企业的税负率30%左右。
我们在国内有合作多年的工业园区，在这里设置个人独资企业可以核定征收，只需缴纳增值税，附加税，个人所得税。个人独资企业的利润率根据企业性质不同，核定利润率5%或10%。
下面举个例子，对比一下税收洼地的节税力度有多大。
假如一个企业年收入11300万元，成本3390万元，毛利7910万元。利润总额5000万元。
纳税筹划前：
应纳增值税（11300-3390）÷（1+13%）×13%=910万元，附加税910×（7%+3%+2%）=109.2万元。应纳所得税5000×25%=1250万元，分红应纳个人所得税（5000-1250）×20%=750万元。纳税总额910+109.2+1250+750=3019.2万元，总体税负3019.2÷10000=30%
纳税筹划后：
首先设立年收入不超过500万元的个人独资企业20个（11300÷1.13÷500=20），这些个人独资企业属于小规模纳税人。
应纳增值税500×3%×20=300万，附加税300×12%=36万元。个独企业不纳企业所得税，只纳个人所得税。
该企业业务属于贸易类，园区核定利润率5%，单个个独企业净利润500×5%=25万元，按照2019年个独企业适用的税率表，适用个人所得税税率20%，所有个独企业应交个人所得税25×20%×20=100万元。在洼地纳税总额300+36+100=436万元，总体税负436÷10000=4.36%。
税收筹划前和筹划后节税额3019.2-436=2583.2万元。
洼地节税的优势太大啦！
混搭销售的企业如何做税务筹划？
如何合理规避个人所得税、减免企业所得税的问题，今天小编就几个案例，给大家聊聊怎么规划。
最重要的就是协助客户在合适、安全、稳定的税收优惠地区，注册个人独资企业或合伙企业，这两类企业不缴纳企业所得税，而交纳个人所得税；交完个税所得剩余利润全部归个人所有，没有分红税，其次选择的这两类企业注册地址，个人所得税采用核定征收方式（即带征），不要提供费用票，节税80%以上。
五级超额累进税率表
应纳税所得额=收入总额*应税所得率（无起征点）
应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数
01
价格转移模式
假设海南XX公司为一般纳税人（下称A公司），年收入为2000万元，费用支出在1000万，利润为1000万元，通过设立个人独资企业（下称B企业），将A公司的利润中的500万元转入B企业，具体节税效果比较如下：
分析：不管B企业为小规模或者一般纳税人，其所承担的增值税税额A公司都可以用来抵扣，等于是A公司应该承担的增值税部分的转移到了B企业，所以B企业实际担负的税额只有个税的10.44，那么算下来的税负10.44/500万=2.1%，B企业相对于A公司节约税款为：200-10.44=189.56万元，节税比例高达：189.56/200=94.78%。
02
业务转移模式
假设海南XX设计有限公司为服务业小规模纳税人（下称C公司），可计算的各项运行成本和费用在200万，利润300万。现在成立XX设计事务所（下称D企业），并把相同的业务通过D企业来操作，下面来比较两种方式的节税效果：
分析：通过计算得知D企业的综合税率为：25w/500w=5%，而C公司的税负则高达：134.56w/500w=26.91%，D企业相对于C公司节约税款为：134.56w-25w=109.56w。节税比例高达109.56w/134.56w=81.42%
03
工资代发模式
小王（下称E个人）为某地产公司的销售团队负责人，基本工资为年薪10万，销售业绩提成在120万元/年。现在成立XX商务咨询中心（下称F企业），将上述E个人的提成120万直接转入F企业，通过两种方式我们来比较节税效果：
现小王通过F企业和企业产生合作将120w年终奖通过合作款的形式每月发放10w
分析：通过以上操作您会发现：设立个人独资企业既能解决公司的发票入账问题，同时又为员工节约大量个税负担。相关计算数据为：F企业的综合税负为：1.28w/120w=1%，而E个人税负则高达：52.48w/120w=43.73%；F企业相对于E个人节约税款为：52.48w-1.28=51.2.
商贸案例
1、贸易型个人独资企业（采购平台）：
企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的采购平台。以往，企业A直接跟供应商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即采购平台）跟供应商发生业务往来，再提价卖给企业A，如此可实现将利润截留在贸易型个人独资企业内，由个人独资来纳税，以实现整体的税负的降低。
2、贸易型个人独资企业（销售平台）：
企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的销售平台。以往，企业A直接跟经销商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即销售平台）跟经销商发生业务往来，企业A以接近成本价卖给贸易型个人独资企业（即销售平台），销售平台将价格提高到市场价后卖给经销商，如此，同样可实现将利润留存到销售平台内，由销售平台来纳税，以达到整体最低税负。3、贸易型个人独资企业（独立核算）：将企业A的业务全部转移到在税收优惠地区新设的个人独资企业名下。以为企业A直接跟采购，再销售；现在改为由贸易型个人独资企业直接采购再销售，等于是直接跳过企业A，另起炉灶。这样完全由贸易型个人独资企业直接纳税，并享受优惠税率和扶持政策。
4、服务型个人独资企业：
企业A，设立一个服务型的个人独资企业，作为企业A的配套，比如企业A需要的设计、市场拓展、市场调研、系统开发等专业服务。这里，可以理解为，企业A将这部分配套服务外包给了这些服务型的个人独资企业，服务型的个人独资企业与企业A签订外包服务并开票给企业A，这样企业A收到正规发票，可以用于抵消企业所得税，而企业A将资金转移打了个人独资企业，最终个人独资企业纳税后，资金最终到个人手里。
对于企业A而言，其实只是做了重新架构，将采购或者销售、配套服务等重新拆分，就能以极低的成本，解决大量的企业税务问题。
这就是经过我们的规划，能节省的税收比例，你看明白了吗？
如何筹划能合规节税80？
谢谢邀请，所谓的合规节税，大多数情况下都是打政策擦边球，甚至要么是违规的。
1、天朝的税负那是相当的重我们单位是一家咨询公司，经常会面临题主说的这个情况，为何很多公司的财务都把公司的利润做得很低，甚至还做成亏损，原因就在这里，利润太高的话，想拿出来，代价实在是太大了。就以题主所说的100万利润，如果全部分红，需要交多少税呢？
首先，要交企业所得税，这个大部分的企业是25%收取，我们公司属于小微企业，所以一开始是按照20%收取的，那就是20万，前段时间，我们申报高新技术企业，评审已经通过，今年会执行优惠政策，按照15%的比例缴纳。所以，企业所得税一项差别就很大，同样是100万的利润，上面说的3种情况交税分别是25万，20万，15万。
其次，股东作为个人依照股权取得分红，需要按照《个人所得税法》缴纳个人红利所得税，这个比例是20%，比如我公司的股东需要缴纳的红利税就是（100-20）*20%=16万。
按照上述方法计算的话，100万至少要交36万的税，这还是有优惠的情况下，但这个钱都是辛苦赚来的，又有谁愿意白白上交呢？
所以，很多人就开始进行所谓的税务筹划了。
2、到底有哪些合理避税的手法呢？首先，税法里对税务减免是有规定的，比如上面提到的，如果你能想办法把高新技术企业申请下来，那么立马就会从25%降低到15%，这个比例很大。另外像在农村开展服务，在老少边穷地区设立公司，按照残疾人员等等9种情况都是可以减免的。这些都是合理合法的方式。
其次，有些公司就开始动歪脑筋了，比如利益输送，采用业务外包（时髦说法交重构业务模式）的方式，其实就是左口袋掏到右口袋这种利益输送的方式。再有，虚增一部分成本，把分红变成支出，弄到自己的口袋里，再有就是设立分子公司在一些税收有明显优惠的地方，这个通常都是各类创业园区，这2年这个比较多，这一条是可以的，只是操作起来也要费点功夫。
但是以上这些方法中，除非是提前考虑到的，设计好的，大部分事后补救的方式基本都是违规的，只是因为我们国家税务人员太少，监管不过来，另外很多小公司其实会给专门负责自己公司税管员送礼，人家也就睁一只眼闭一只眼了。
所以，我们公司最常用的方法就是虚开各种支出票据，比如会议、打印、培训等等，当然都是真实票据，各种记录、证据都是真的，税务部门真查的话，成本实在太高了，所以别说80%了，就是100%都能给省下来，只要你想。
欢迎关注，一起交流。
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