咱们跑运输的、做物流的,最头疼的就是算税点。尤其是快到2026年了,这政策是一变再变,最近不少兄弟私信问我,说手里接了几个大单子,不知道该给对方开多少税点的票。我这几天特意把最新的账本翻了翻,又跟税务局的朋友喝了顿酒,把这套逻辑给盘清楚了,今天就给大家好好说道说道这物流运输的税率到底怎么算。
第一件事:看你公司到底是什么“身份”
我刚开始干这行的时候,以为只要是运货,税率都一样,结果吃了不少亏。你得先看你公司是一般纳税人还是小规模纳税人。要是你是小规模,那相对简单点,现在基本都是3%的征收率,要是赶上政策减免,可能只要1%。但我这种干了十几年的,公司规模上来了,就得按一般纳税人的法子来。一般纳税人的税率是分档次的,你要是搞不清楚,年底审计能把你整哭。
第二步:弄明白什么是“交通运输服务”
这是大头!我上个月拉了一批重型机械从山东到广东,这种纯纯的跑运输,在2026年的标准里,税率雷打不动还是9%。也就是你运费如果是1万块,销项税就是900块。不管你是走公路、铁路、水路还是航空,只要是把货从A点弄到B点,这9%你是逃不掉的。我带的一个徒弟,前阵子开票开成了6%,结果被客户退回来重开,还被财务大姐骂了一顿,就是没分清运输和物流辅助的区别。
第三步:别把“物流辅助”给搞混了
很多时候,咱们不光是出车拉货,还得管装卸、搬运、仓储,甚至还要帮客户报关。这些活儿在税务眼里不叫运输,叫现代服务业,税率直接降到了6%。大家一定要记住了,如果你合同里写的是仓储费或者装卸费,千万别按9%去开。我以前有个老客户,所有的活儿全签成一个合同,统统按9%交,一年下来多交了好几万的冤枉钱。后来我学聪明了,合同里把运输和装卸分两笔写,能省不少烟钱。
第四步:要注意“无车承运”这个坑
现在流行搞平台,自己没车,接了单子再派给别的司机。这种在2026年的规定里,通常是按照无运输工具承运业务来算,虽然也是按交通运输服务交9%,但进项抵扣特别麻烦。我去年试水搞了一阵子,发现油费、路费的票很难收齐,导致税负率高得吓人。如果你也是这种模式,一定要盯着油卡和路桥费的专票,不然全是在给税务局打工。
2026年最新物流运输税率简表:
- 陆路、水路、航空运输: 9%(一般纳税人,稳如泰山,没怎么变过)。
- 管道运输服务: 9%(这个咱们普通跑车的接触少,多是搞油气的)。
- 仓储、装卸搬运、货运代理: 6%(这是现代服务,别开高了)。
- 收派服务: 6%(就是咱们说的快递小哥送货上门那一段)。
- 小规模纳税人: 3%(或者享受特定的优惠政策)。
我再啰嗦一句,这行水深,票不能乱开。我有次为了帮朋友忙,把装卸费开成了运输费,结果后面抵扣环节出了岔子,被查了半天。大家在签合同的时候,一定要把业务类型定死了。现在的系统越来越聪明,大数据一比对,你拉的是什么货、走了多少公里,人家清清楚楚。老老实实按这套税率表去走,心里才踏实,晚上睡觉也香。干物流本就是辛苦钱,咱们得学会从账本里抠利润。

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