大家好,我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的财务人。
平时在事务所里,我见得最多的就是企业的账本和报表，但每次回到生活中，不管是亲戚朋友还是以前的同学，问得最多的往往不是怎么看财报，而是：“工资条上扣了那么多钱，社保包括哪些保险？这钱到底花哪儿去了？真的有用吗？”
这很正常,对于咱们普通打工人来说，每个月工资单上那一栏被“强制划走”的社保费用，有时候确实让人肉疼，特别是刚入职场的年轻人，拿到手的工资少了大几百甚至上千块，心里难免犯嘀咕：这玩意儿到底是不是智商税？
作为一名专业的注会,今天我就不跟你们搬弄那些晦涩的法律条文了，咱们就像在咖啡馆里聊天一样，把社保这“五险”掰开了、揉碎了，用最接地气的方式讲清楚，我不仅会告诉你社保包括哪些保险，还会结合我身边真实的案例，给你一些掏心窝子的建议。
养老保险：给未来自己的一份“强制储蓄”
社保里头最重头戏的,就是养老保险。
咱们得先达成一个共识：现在的年轻人，谁还没个活到100岁的梦想？但活得久是好事，没钱活就是悲剧了，养老保险，说白了就是国家强制帮你存钱，等你老了干不动了，国家按月给你发生活费。
【生活实例】 我有个客户叫老张，是个个体户，早些年觉得自己身体倍儿棒，一直不愿意交社保，觉得那是瞎花钱，他把本该交社保的钱拿去炒股，结果前几年股市震荡，不仅没赚，还赔了一半，现在老张快60岁了，身体大不如前，干不动重活，看着周围退休的老伙计每个月按时领养老金，心里那个悔啊，他现在的状态就是：手停口停，一旦生病，生活质量直接断崖式下跌。
反观我的大学老师,李教授，他兢兢业业交了一辈子社保，现在退休了，虽然退休金比不上在职场时的工资，但每个月雷打不动的那笔钱，足够他覆盖基本的吃喝拉撒，还能偶尔跟师母出去旅旅游，这笔钱，给了他极大的尊严和安全感。
【注会观点】 从财务角度看，养老保险是一种“跨期资源配置”，年轻时把钱挪到老了用。 很多人觉得“通货膨胀会让钱贬值，交社保不划算”，但我必须说句公道话：社保最大的优势不是收益率，而是确定性和抗风险能力，商业年金险再好，也有保险公司倒闭的极端理论风险（虽然概率低），但国家信用背书的社保，只要你还在，钱就在，现在的养老金计算公式里，社会平均工资每年都在涨，你的养老金待遇也是跟着“水涨船高”的，我的观点是：养老保险是底线，必须要有。
医疗保险：防止“因病返贫”的防洪堤
第二个必须有的,是医疗保险，这绝对是社保里性价比最高、使用频率最高的险种。
人吃五谷杂粮,哪有不生病的？现在的医疗费用多贵啊，随便进个医院挂个号、拍个片子，几百块就没了，要是真碰上需要住院的大病，没有医保，普通家庭根本扛不住。
【生活实例】 我前两年审计过一家初创公司，老板为了省钱，给员工按最低基数交社保，甚至想拖着不交医保，结果有个年轻程序员，平时工作拼命，突发急性阑尾炎穿孔，连夜送进医院手术。
好在他入职时我强烈建议老板必须把医保给上了,最后几万块的手术费和住院费，医保报销了大部分，自己只掏了几千块，那个小伙子出院后特意给我发微信感谢，说要是全自费，他这一年的积蓄就清零了。
试想一下,如果没有医保，面对ICU里一天上万的开销，哪怕你是中产家庭，也能在短短几天内被击穿，我见过太多因为家里人生病没有足够保障而不得不卖房卖车的案例，那种心酸，真的不想再提。
【注会观点】 在审计工作中，我们常把医保看作企业的“合规成本”，但对个人来说，它是“生存保障”。 这里有个误区大家要避开：很多人觉得我有医保就万事大吉了，医保有“起付线”和“封顶线”，还有报销比例的限制，而且很多进口药、特效药是不在报销目录里的。 我的观点是：医保是地基，它是国家给我们的福利，一定要交，千万别断，但光有医保不够，在力所能及的范围内，建议配置一点“百万医疗险”作为补充，用来覆盖医保报销不到的那部分费用，这就是财务上常说的“风险对冲”。
失业保险：职场寒冬里的一杯热姜汤
第三个,失业保险，这个险种经常被大家吐槽：“我交了那么多年，从来没领过，是不是白交了？”
失业保险就像家里的灭火器,你平时看着它占地方，真着火的时候它是救命稻草，它的作用是在你非因本人意愿中断就业（比如被公司裁员、公司破产等）时，给你提供一笔基本的生活费。
【生活实例】 我表弟前几年在一家互联网大厂工作，年薪很高，那时候根本看不上失业金那点钱，后来行业遇冷，部门整体被优化，他突然就失业了，那会儿他房贷压力大，又要养孩子，心态崩了。
好在他社保一直没断过,他去申领了失业保险金，虽然钱不算多，大概能覆盖他每个月的房贷利息和基本买菜钱，这笔钱给了他缓冲期，让他不用为了生存去随便找个烂工作，而是有时间沉下心来考了个证，最后顺利入职了一家国企。
【注会观点】 这里有个关键点要注意：必须是“被动”失业才能领，如果你是自己觉得不爽、主动辞职的，那是领不到的，国家设计这个逻辑，是为了防止大家拿这个当“带薪休假”。 作为注会，我见过很多公司在员工离职时，为了不给补偿金，会诱导员工自己写辞职信，这时候你要擦亮眼睛，如果是公司要裁你，千万别轻易签主动离职的协议，否则你交了这么多年的失业险，一分钱都拿不到，这是你的合法权益，该争取的要争取。
工伤保险：打工人的护身符
第四个是工伤保险，这个险种比较特殊，个人是不用交钱的，全部由公司承担。
这可是个好东西,特别是对于从事高风险行业，或者经常出差、跑外勤的朋友来说，只要你在工作时间和工作场所内，因为工作原因受了伤，甚至包括上下班途中的非本人主要责任的交通事故，都能算工伤。
【生活实例】 我以前服务过一家物流公司，有个司机老陈，在卸货的时候被重物砸伤了脚，骨折严重，如果是他自己处理，不仅手术费贵，而且在家休养几个月没有收入，家里老婆孩子都得喝西北风。
因为交了工伤保险,他的医药费全额由工伤保险基金支付（甚至连住院期间的伙食补助都有），在停工留薪期内，公司必须照发他的工资，后来评了伤残等级，他还拿到了一笔一次性伤残补助金，老陈后来跟我说：“多亏有这个保险，不然这一脚下去，我们家就塌了。”
【注会观点】 这里我要严肃提醒各位老板和HR：千万别为了省那点钱不给员工交工伤险，这是违法的！一旦发生重大工伤事故，赔偿金可能高达几十万甚至上百万，没有保险兜底，很多小公司直接就得破产。 对于打工人来说，如果不幸在工作中受了伤，第一反应一定要是申报工伤，而不是私了，私了往往看起来拿钱快，但后续的复发治疗、康复费用，私了协议里通常是不管的，风险巨大。
生育保险：对职场妈妈最温柔的政策
最后一个是生育保险，这几年政策有调整，很多地方已经把生育保险和医疗保险合并实施了，但待遇还是独立的。
这可是国家给职场女性的硬核福利,它主要包括两块：一是生育医疗费用（生孩子的钱），二是生育津贴（生孩子的误工费）。
【生活实例】 我事务所的一位女同事，小林，她生二胎的时候，因为平时社保基数交得比较高，休产假那几个月，拿到的生育津贴竟然比她平时的工资还要高！ 为什么？因为生育津贴是按照公司上年度平均缴费基数计算的，如果小林自己的工资低于这个基数，那她就“赚”了；如果高于这个基数，公司理论上要补足差额（虽然很多公司会耍赖，但这又是另一个话题了）。
生孩子产生的检查费、手术费、住院费，绝大部分都能报销，小林算了一笔账，生完孩子报销完，自己几乎没花什么大钱，还领了几万块的津贴，这笔钱直接用来给孩子买了奶粉和尿不湿。
【注会观点】 很多人以为只有女员工才需要交生育险，其实男员工也要交，虽然男员工自己不能生，但如果不交，他老婆生孩子时就没法享受报销待遇（部分地区政策）。 从财务角度看，生育保险是社保里“回报率”最高的险种之一，因为你刚交没多久，可能就会用到，对于职场女性，这是法律赋予我们不被歧视、保障生育权益的底线，如果你发现公司没给你交这个，一定要去投诉，一告一个准。
社保包括哪些保险？注会真心话与避坑指南
聊完了这五个险种,咱们来总结一下，社保包括哪些保险？就是养老、医疗、失业、工伤、生育这“五险”。
作为一个在财务圈混了这么久的人,我见过太多因为忽视社保而踩坑的例子，我想再啰嗦几句，给大家几点非常实用的建议：
灵活就业也要交社保 很多朋友辞职创业或者做自由职业者，觉得没公司挂靠就不交社保了，千万别这样！你可以以“灵活就业人员”的身份去社保局交养老和医疗保险，虽然少了几项，但最重要的医疗和养老保住了，你的连续工龄和缴费年限也能接着算，特别是医保，一旦断缴超过3个月，次月就无法享受待遇，且重新计算连续缴费年限，这个风险太大了。
社保是“商保”的门槛 现在很多人想买商业保险的重疾险或者医疗险，你知道吗？很多好的商业险产品，都要求你有社保，如果你有社保，商业险的报销比例能到100%；如果没有社保，商业险通常只能报销60%-70%，社保是基础配置，商保是升级配置，别本末倒置。
看懂工资条，别被忽悠 有些不良公司，为了少交钱，会在工资条上做文章，比如承诺你工资1万，但按当地最低基数（比如3000块）给你交社保，表面上看你到手工资多了，但实际上你未来的养老金少了，医保卡里的钱少了，生育津贴也少了，这其实是公司把你应得的福利“偷”走了，作为注会，我建议你每年都要去社保局官网查一下自己的缴费基数，确保和实际工资一致。
别盲目相信“放弃社保承诺书” 入职时，有些公司会让你签“自愿放弃社保，换取500元补贴”的协议。这种协议在法律上是无效的！哪怕你签了字，将来你依然可以去仲裁要求公司补缴，甚至一告一个准，到时候公司不仅要补齐本金，还要交滞纳金，为了这点眼前的小利，放弃长远的保障，甚至给公司埋雷，真的不值。
最后总结一下：
社保,虽然它不完美，虽然它每个月都在扣我们的钱，虽然它的养老金替代率可能在下降，但在中国目前的国情下，它依然是我们普通人最能触手可及、最靠谱、性价比最高的安全网。
社保包括哪些保险？ 它不仅仅是一张保单，它是你老了之后的一份体面，是你生病时的一张底牌，是你失业时的一碗热饭，是你工作时的一把保护伞。
希望这篇文章能帮你彻底搞懂社保,如果你还有关于社保个税、公积金或者其他财务问题，欢迎随时来找我聊聊，咱们下期见！
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