对账,问一下人民银行对于银企对账率及对账时间的规定?
现在银行的监管由银监局监管,并不是人民银行。
对于对账率及对账时间相关规定没有作出具体规定,在中国银行业监督管理委员会令2007 年第 6 号《商业银行内部控制指引》中只规定“商业银行应当对存款账户实施有效管理,建立和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度,对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定 ”,商业银行出于审慎经营、加强内部控制、防范案件、确保客户资金安全需要,均规定对账率100%及每月至少对账一次。公司与员工对账怎么做?
1.
看总账与记账凭证汇总表是否相符。
2.
看记账凭证汇总表与记账凭证是否相符。
3.
看明细账与记账凭证及所涉及的支票号码及其他结算票据种类等是否相符。
4.
看总账资产类科目各种账户与负债、所有者权益类科目各账户的余额合计数是否相符。
5.
看总账各账与所辖明细账户的各项目之和是否相符。
6.
看会计部门的总账、明细账与有关职能部门的账、卡之间是否相符。
7.
对账,是指核对账目。 为了保证账簿记录的真实、正确、可靠,对账簿和账户所记录的有关数据加以检查和核对就是对账工作。
去银行对账是对什么内容?
银行对账是企业出纳人员的最基本工作之一的原因如下:保证帐帐相符,帐单相符,帐实相符,是出纳最重要的职责之一,银行与企业对账属于账账相符。另外出纳分管单位的资金进出,所以要与银行进行对帐,也是账实相符,所以银行对账是企业出纳人员的最基本工作之一。 进行对账处理:具体对帐方法应该采用逐笔核对方法进行。如果双方不一致,还应该编制未达帐项调节表,把各种差异情况找出来,并上报上级和加以修改。
如何快速资金对账?
快速对账有技巧
1尽早通知对方公司报账(我月末就开始催对方公司了),若我方是采购方,处于甲方地位。
2根据明细账汇总核算出每一家供应商的月度总金额,得有自己的数据作为底牌。
3对比上面讲述的2个月度总金额,若对方数据相对偏小,则以对方的数据作为结账数。
余额对账怎么弄?
一、与对方单位核对余额前,进行往来账自查与对方单位核对余额之前,应当进行往来账自查。具体做法如下:1、对往来账余额的大小、方向进行审查。注意出现的不正常余额和方向。对于异常情况,应当对相应明细账进行重点审查。2、审查明细账的时候,看看该账户借贷方是否有不正常的发生额,是否出现异常摘要。如果出现异常的发生额及摘要等情况,那么应当对相应记账凭证、原始凭证进行审查。3、对期初至期末业务的记账凭证和原始凭证进行一一审查,并对日期、发票编号及金额等进行记录。
二、往来账自查无误的前提下,进行余额核对
以往来账自查无误为前提,与对方单位进行余额核对。对方余额如果一致,那么表示双方的业务记录是无误的。对方余额如果不一致,那么就要对两者差额进行计算,且分析差额方向、大小。
三、核对发生额
如果通过分析差额还是不能确定双方余额不一致的原因时节,这时候应当核对发生额。方法通常是:核对双方的业务发生额、对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对。
核对双方业务发生额时,则是分别对借方发生额或者贷方发生额进行核对。
对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对时,则需找出借方发生额或者贷方发生额所对应的业务。如果该类业务对余额没有产生影响,那么问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。


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