退税是什么意思？作为资深注会，我想和你聊聊这笔意外之财背后的门道

大家好,我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的财务人。

每到一年的三月份,朋友圈里总会掀起一阵小小的狂欢，有人晒图说“国家发钱了，退税到账三千块”，也有人哀嚎“惨了，还要补税一千多”，这种冰火两重天的景象，对于我们财务专业人士来说早已习以为常，但对于很多非财务背景的朋友来说，心里难免会有一个大大的问号：这到底是怎么回事？为什么有人能拿钱，有人要掏钱？

我就想用最接地气、最人性化的方式，结合我身边真实发生的案例，来好好跟大家聊聊“退税是什么意思”，以及如何在这场年度的“算账”中，守护好自己的钱袋子。

退税是什么意思？别把它当成“中彩票”

我们得把概念理清楚,很多人一听到“退税”，眼睛就放光，觉得这是国家给的福利，是天上掉的馅饼，从专业的角度来说，退税，顾名思义，退还税金”。

但这笔钱,本质上本来就是你的。

在我们的个人所得税制度下,采用的是“预扣预缴”和“汇算清缴”相结合的模式，什么意思呢？你可以把它想象成你在淘宝买东西。

你在平时每个月发工资的时候,公司财务会帮你算好该交多少税，直接从工资里扣掉了，这就叫“预扣预缴”，这就像你买东西时先付了定金或者全款。

到了第二年春天（通常是3月1日至6月30日），税务局会说：“来，咱们把去年的账彻底算一遍，看看你平时有没有什么该享受的优惠没享受，或者有没有哪个月扣多了。”

这一算,如果发现平时扣得多了，税务局就把多收的那部分退给你——这就是退税，反之，如果发现平时扣少了，你就得把差额补上去——这就是补税。

退税不是国家白送你的钱，而是你平时多预付的“定金”，现在被退回来了。 这是我作为注会想强调的第一个核心观点：退税是你的合法财产，你有权利也有义务去申报。

为什么会产生退税？生活中的几个真实场景

很多朋友可能会问：“我平时工资没变，为什么有时候能退，有时候不能？”

退税的产生往往是因为我们在生活中的一些变动,或者是一些容易被忽略的“扣除项”没有及时填报，为了让大家更直观地理解，我举几个我身边朋友的真实例子。

忘了填“专项附加扣除”的小张

小张是我以前带过的一个实习生,刚入职那年特别兴奋，到了第二年汇算清缴的时候，他跑来问我：“老师，我怎么要补税啊？我才赚那么点钱。”

我让他把APP打开给我一看,好家伙，这孩子根本不知道有“专项附加扣除”这回事。

现在的个税法非常人性化,为了减轻大家负担，设立了七项专项附加扣除：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人，以及3岁以下婴幼儿照护。

小张是独生子女,父母都过60岁了，他在外面租房住，按照规定，“赡养老人”每月可以扣除2000元，“住房租金” depending on城市不同，每月可以扣除1500元，这两项加起来，一年就能给他省下不少税额！

因为他在平时发工资时没填这些信息,税务局就以为他没有任何负担，按照高税率给他扣了税，等到年度汇算时，他把这些信息补录进去，应纳税所得额一下子降下来了，平时多扣的税自然就退回来了。

小张成功退税2800多元,他激动地说：“这简直是意外之财！”我告诉他：“这不是意外，这是国家给你的‘孝心奖’和‘租房补贴’，只是你忘了领。”

年中换工作的“跳槽族”李姐

李姐是做销售的,去年上半年在一家公司做，觉得待遇不好，六月份跳槽到了另一家公司，涨了薪。

结果年底一算账,她居然要补税几千块，李姐很郁闷：“我明明上半年工资低，下半年工资才高，怎么还要补钱？”

这里就涉及到一个很关键的“税率级距”问题，我们的个税是累进税率，收入越高，税率越高。

在上半年公司A,财务给她算税时，只考虑了她在A公司的收入，可能用的税率比较低，在下半年公司B，财务给她算税时，又重新起算，只考虑了她在B公司的收入，因为B公司工资高，可能用了较高的税率。

到了年度汇算时,税务局是把她在A公司和B公司的全年收入加在一起，作为一个整体来看。

举个极端的例子： 假设起征点以下不交税。上半年在A公司月薪5000，没交税。下半年在B公司月薪30000，交了很多税。如果分开看，好像没问题，但合起来看，全年收入其实应该按一个平均的税率来算，因为两段收入分别计税，导致两边的“预扣预缴”都没有利用好低税率的区间，总的算下来，平时扣的税可能少于全年实际应交的税，所以就需要补税。

相反,如果你上半年收入巨高，下半年失业了，收入为零，那么平时上半年按高税率扣的税，在全年拉平后，就会多出一大笔税款退给你。

这就是为什么“跳槽族”和收入波动大的人群，最容易出现退税或者补税的情况。

做公益的爱心人士老王

老王是我的一位客户,生意做得不错，平时也很有爱心，去年河南暴雨灾害，他通过正规公益组织捐了10万元。

在申报个税时,他差点把这事忘了，我提醒他：“老王，公益捐赠是可以抵税的！”

根据规定,个人通过中华人民共和国境内公益性社会组织、国家机关向教育、扶贫、济困等公益慈善事业的捐赠，在年度应纳税所得额30%以内的部分，准予在税前扣除。

老王把这10万元填进去后,他的应纳税额直接减少了一大截，最后退了将近2万块钱的税。

我对老王说：“你看，国家鼓励你做好事，你捐了10万，国家通过退税的方式，变相帮你承担了一部分税负，相当于你的善举打折了，这多有意义。”

我的个人观点：退税是检验你财务意识的试金石

聊了这么多案例,我想发表一点作为专业人士的个人观点。

很多人觉得,算账是财务的事，是会计的事，自己只要把卡号填好等着收钱就行了，但我认为，年度个税汇算清缴，其实是每一个现代公民必须掌握的一项基本生存技能，也是检验你家庭财务意识的试金石。

为什么这么说？

第一，它强迫你复盘过去一年的生活。 当你打开个人所得税APP，看着那一项项扣除项时，你其实是在回顾你的家庭状况，你的孩子在长大，所以有“子女教育”；你的父母在老去，所以有“赡养老人”；你在为了更好的工作考证，所以有“继续教育”，这些冷冰冰的数字背后，是你沉甸甸的生活责任，认真填写这些信息，是对自己家庭负责的表现。

第二，它能帮你发现被忽略的“隐形财富”。 我见过太多人，因为嫌麻烦，懒得去填报那几项扣除，几千块钱的退税，就因为“懒得填”而泡汤了，作为注会，我看着都觉得心疼，在这个赚钱不易的时代，每一分合法的退税收入，都是对你收入的补充，不要因为懒惰而放弃自己的权益。

第三，警惕“退税骗局”。 最近几年，随着大家对退税的关注度提高，各种诈骗短信也层出不穷，什么“您的退税尚未领取，点击链接办理”，或者“有个高额退税红利等着你”。

我要严肃地提醒大家：税务局不会发短信让你点链接填银行卡密码！ 所有的退税操作，必须且只能通过“个人所得税”官方APP进行，任何让你私下转账、点击不明链接的“退税”，百分之百是诈骗，保护好自己的钱包，从识别诈骗开始。