企业增值税税务筹划，企业增值税和所得税如何进行税务筹划？
一、增值税：1。纳税人的类别，指的是一那纳税人和小规模纳税人。通过计算税负平衡点，可以合理合法的选择税负较轻的增值税纳税人身份。2。利用固定资产的有关规定，比如加速折旧等。3。利用增值税的减免税规定，比如地域和企业性质。4。利用分机机构，比如不用的注册地和经营地5。利用混合销售行为。选择税负较轻的税种。6。销售方式，比如是中介或者是托销等。二、企业所得税：（这个就更多了，说几个主要的！）1。缩小应税收入。思路是及时提出不该认定为应税收入的项目或设法增加免税收入。比如：对销货退回及折让，即使取得有关凭证，并作冲销销售收入的账务处理。年度计算收入总额时，对预收货款、应付张狂等项目予以剪除。多余的周转基金，用于购买政府公债，其利息收入可免缴所得税。2。膨胀成本费用。注意合法凭证的取得等，注意复发规定由限额标准的费用额度。如：利息、工资、业务招待费、捐赠。提足预提的费用准备，足额摊销费用，将盈余分配项目改为费用支出。3。利用税收优惠纳税筹划是个要经过正规方法请专业人士一步一步的完成。要了解您企业内部的账务，管理体制系统地考虑。三、补充说的是：1。多开工资，不见得能减免税款，因为有些企业工人的工资薪金并不是全额据实扣除的，而是有计税工资的标准额度。工人的福利在税法总也是有比率抵扣的,但是加大免税福利也是思考的路子。2。增值税发票的开具（当然不容置疑要成为一般纳税人才可以抵扣），而业务中并不是所有的进项税额都允许抵扣，比如免税的产品就不可抵扣进项税额。
个税增值税企业所得税分别有哪些筹划方案？
四大，随便找家问下。
企业在合并分立过程中如何进行增值税筹划？
企业合并亦称“公司合并”。两个或者两个以上的企业通过订立合并协议，依照有关法律法规的规定，将资产合为一体，组成一个新企业的行为过程。
企业合并可分为两种形式：吸收合并和新设合并。
吸收合并，指两个或两个以上的企业通过订立合并协议，并依照有关法律法规的规定合并后，其中一个企业接收了其他企业的资产(包括债务)后继续存在而其他企业被解散的合并方式。在这种方式中，解散的企业称为被合并企业，继续存在的企业称为续存企业。
新设合并，指两个或两个以上的企业通过订立合并协议，并依照有关法律法规的规定合并后，在所有企业都解散的基础上，设立一个新企业的合并方式。
了解完企业合并的定义及方式之后，那么对于合并的企业来说，如果想要做税收筹划，该怎么做呢，又需要注意些什么呢？接下来给大家简单的谈谈。
企业合并的税收筹划
1. 选择股权式合并，能够节税
企业合并，如果选择股权式合并，则可以适用于特殊性税务处理，合理递延企业所得税。
非股权支付金额占合并总额的比例如果大于15%，则适用于一般性税务处理。
2. 选择横向并购进行筹划
横向并购会导致企业生产经营规模的扩大，可以改变企业的纳税人身份，能够适用于增值税纳税人，增值率较低，存在大量可抵扣税额的企业。
服务业税务筹划该如何处理？
企业增值税进项少，服务业税收筹划该如何处理？
现在的社会下，所谓的税收洼地肯定是有的，但是对于大多数企业而言，也是可遇而不可求的，毕竟不可能每个人到跑到税收洼地去开办企业！那么对于不在税收洼地的企业该如何应对呢？
众所周知，作为服务业而言，占据成本费用大头的其实是人力成本，作为实际成本的进项成本可能占据的比例不是很高，那么企业该怎么办呢？进项少，这已经是既成的事实，那么怎么减少这个事实所带来的影响呢？我的建议是降低增值税的影响，具体做法就是申请成为小规模纳税人，作为小规模纳税人而言，只要就自己的收入缴纳增值税，而不需要去考虑进项的问题，而这个前提是你的年收入不能大于500万，这样你才能申请成为小规模纳税人！
那么对于那些年收入大于500万的服务业企业怎么办呢？因为在这个年收入的情况下，你只能作为一般纳税人了，而作为一般纳税人，进项就是必须考虑的问题了，然而由于实际情况中，没有多少的进项来源，这就是个两难的境地了，好在今年因为国家出台了减税降费的政策，而针对征收率为6%的类似服务业的企业而言，国家没有降低税率，但是出台了加计抵减的政策，而享受这项优惠政策的前提就是你的收入中符合国家政策的收入要占到50%以上，这里面就有文章可做了，作为进项较少的服务业，收入可能会有很多来源，但是，但是，但是，你要使得你的收入中的50%要符合国家加计抵减的政策，那么，你的进项无形中就增加了，你的税负自然也就降低了。
而除了增值税而言，作为一个企业，它所要涉及的税种是很多的，不仅仅是增值税，还有印花税，房产税，城镇土地使用税，企业所得税！而这些税种都是可以做一些考量的。我之所以在前面强调申请作为小规模纳税人，那是因为今年国家出台的很多政策对于小规模纳税人都是很有诱惑力的，举例：季度销售额低于30万，免征增值税，那么附带的城建税及教育费附加啥的也就免征了，其次，作为小规模纳税人，印花税，房产税，城镇土地使用税啥的减半征收，这样看来，小规模纳税人是不是很有诱惑力呢？？？
再次，就是尽量是自己符合小微企业的条件，怎么符合呢？335！！！也就是从业人员低于300人，利润低于300万元，资产低于5000万元！这些都是硬性条件，判断的标准也是很明显的，作为一个企业，很容易就能够知道自己是否符合!如果不符合，那么恭喜你，起码你这个企业的规模还是可观的，而这种情况下，相信你已经有了一定的话语权，那么在一定程度上，你的进项来源必然也会相应的增加，而随着进项的增加，你的其他方面的税负也就会随之下降，企业也就能够良性循环，不断壮大！
综上所述，作为一个服务性企业，规模不大的时候，小规模纳税人是你的最佳选择，真正壮大以后，尽量发挥你上游企业的作用，掌握自己的话语权，减低自己的税负，实现多方共赢！！！而税收洼地，有最好，没有也不必叹息，毕竟现实摆在那里，总要走下去！！
增值税的税务筹划应该从哪些方面考虑？
首先看纳税人的规模类型以及所处行业特点，然后从纳税人一段时间内的发展战略以及经营的结算方式，等等。需要更具体的东西来分析
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