个人养老金制度试点城市,以后退休的人个人账户是不是都能有几十万

本文目录

1、个人养老金制度试点城市，以后退休的人个人账户是不是都能有几十万？
2、请问大家有没有好一点的养老保险推荐？
3、个人怎样缴纳养老保险？
4、宅基地有偿退出何时全国推广？
5、每年最高缴纳12000元？

1、个人养老金制度试点城市，以后退休的人个人账户是不是都能有几十万？

养老保险个人账户的利率非常高

很多人可能不了解养老保险的构成，只觉得养老保险是缴纳就行，退休后就领取养老金待遇。却不知我们缴纳的养老保险，待遇是分为两部分的，基础养老金和个人账户养老金。

（一）基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

基础养老金跟社会平均工资、平均缴费指数、缴费年限等三个因素挂钩，可以看出保值增值能力特别强。按照60%基数缴费15年，退休可以领取12%的社会平均工资；如果按照300%缴费20年，可以领取40%的社平工资。

纵观我们几十年来的发展，社会平均工资增长了几十倍。因此，社会平均工资挂钩还是非常合理的。

（二）个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

实际上，职工基本养老保险的退休年龄非常灵活，叫不准你究竟是哪一岁退休？正常退休年龄是女职工50周岁，女干部和专业技术人员、灵活就业人员55周岁，男性60周岁。另外，还有特殊工种是男性55周岁、女性45周岁退休。如果我们失去劳动能力，男性50周岁、女性45周岁就可以退休。即使我们失去劳动能力的时间比50周岁和45周岁还早，实际上我们可以办理退职或者领取病残津贴待遇，能够确保我们有一份稳定的收入。如果我们是高级专家等人才，退休年龄可以延长到65岁甚至70岁甚至更久。

个人账户养老金的计发月数是人社部统一公布的一张表，从40岁到70岁都有对应的计发月数。小于40岁按40岁计算，大于70岁按70岁计算。40岁是233个月，50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月，70岁是56个月。这个计发月数表2005年公布以后就没有再变过，未来有可能修正，毕竟人们的预期寿命变化了好大。

养老金个人账户的余额，目前是按照个人缴费基数的8%划入的。也就是说如果我们按照5000元基数缴费，每月进入个人账户就是400元。

为了确保个人账户的保值增值，国家每年都会统一公布个人账户记账利率，对个人账户里的钱记发利息。《社会保险法》中只是要求，个人账户记账利率不低于同期银行存款利率。过去的时候记账利率比较低，只有一年期定期存款利率，单也就2%~4%。但是与我国经济社会快速发展，基础养老金的社会平均工资增长率通常能达到10%以上，一年期定期存款利率相对而言要低的多了。如果说2000年我们的社会平均工资是1000元，每月进入个人账户只有110元，如果等到现在还涨不到200元。相对于社会平均工资六七千元的情况，相对贬值的很厉害。

2005年以后，国家首先要求各地按照投资利率公布记账利率，记账利率上升到3%~4%以上。仍然没有改变快速相对贬值的趋势。

2016年开始，伴随着机关事业单位养老保险制度改革，国家统一公布养老金个人账户的记账利率。2016年就高达8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，2019年是7.61%。远远高出了同期银行存款理财利率，跟江苏省每年公布的过渡性养老金推算的个人账户记账利率差不多。

由于我们除了试点地区以外，一般从1995年之后才陆续建立的个人账户。这种情况下，到现在为止我们的个人账户钱数总是差不多的。一般按照最低缴费基数缴费到现在，个人账户也就是3万到5万元。如果按照较高基数缴费，也能达到7~10万元以上。有网友问我个人账户能够达到21.9万元算不算很高的养老金个人账户余额，这真的是太高了。说明他每年缴纳养老保险的基数至少能够达到200%社平工资以上，最后几年甚至300%。

由于记账利率很高，如果说我们现在个人账户有5万元，国家保障7%的记账利率20年，通过利滚利计算，20年后我们个人账户的余额就能达到19.3万元。这还是我们不用继续缴费的情况下。如果我们不断缴费，那个时候每个人个人账户有个三四十万元都是正常的（三四十年缴费的情况）。能计算出来的个人账户养老金，约是每月2000~3000元。这一部分养老金很高吗？

实际上，20年后如果我们的社会平均工资涨4倍，当时的社会平均工资至少能够达到2到3万元以上。因此，我们这样推算只是10%的社平工资而已。仅相当于现在领取个人账户养老金五六百元吧。

其实我们个人账户是虚拟账户，因此称为记账。国家并不是将个人缴纳的钱建个银行账户存进去，每年给你算利息。我们缴纳的养老保险费是由国家统筹管理的。因此，会出现个人账户里的钱是空账的情况。但是，只要保障养老保险基金的现收现支，就很容易出现这种情况。毕竟养老金在不停的增长，我们除了基础养老金和个人账户养老金以外，每年都会增加调整的养老金。另外，个人账户养老余额万一支取完毕以后，还要有统筹养老金支付等额的个人账户养老金确保退休人员待遇不变。如果参保人去世，养老保险基金还要支付丧葬补助费、抚恤金、供养亲属生活困难补助等一定的待遇。所以，养老保险基金的支出非常复杂，有时候并不仅仅是对个人养老使用，甚至还要养其家属。

所以，养老保险制度是非常复杂的，不是跟我们想象的一样，有几十万钱数就很多。如果未来我们的社会平均工资增长的不快，个人账户的记账利率也不会那么高。

2、请问大家有没有好一点的养老保险推荐？

阅读摘要：养老保险的主要的功能是为解决社保养老金的不足，配置非常有必要，各公司目前推出的养老型年金保险，根据自身投资能力、精算定价能力不同，同等缴费情况下，实际的养老年金领取存在差异。发展个人养老年金年金保险的目的

目前国家一再发声大力发展第三支柱的个人养老金，鼓励建立个人养老金，并加大个人养老年金的宣传力度。其根本原因之一是养老金替代率持续走低，近几年养老金替代率已低于50%，急需建立补充养老。但就目前补充养老的实际情况来看，第二支柱的职业年金、企业年金仅机关事业单位、国企和少数经营水平好的企业能够建立。对大多数私营企业来说，社保缴纳压力大，根本无能力建立企业年金。因此，个人自行补充是当前鼓励的方向。

个税递延型养老金

根据2018年发布的《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区实施个税递延型商业养老保险试点。所谓个税递延型养老保险，就是指投保人缴费的保费可以在税着列支，在未来领取养老金时，其中25%部分免税，剩余75%按照10%的比例税率。

税前抵扣标准

取得工资薪金、连续性劳务报酬所得的个人，扣除限额为应税收入的6%和1000元孰低办法确定；

取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业自然人合伙人和承包承租经营者，扣除限额为应税收入的6%和12000元孰低办法确定

个税递延型养老保险，分为收益确定型、收益保底型和收益浮动型，

收益确定型，账户提供年化3.5%的保证收益率

收益保底型，账户提供年化2.5%的保证收益率，还可根据投资情况获得额外收益

收益浮动型，账户根据实际投资情况结算，收益不保证

商业年金保险选择注重功能，同等情况下可以通过内部收益率做选择

对于未实施个税递延型养老保险的区域或是个税递延型养老保险补充仍觉不足的情况下，可以选择商业年金保险进行补充，根据年金险开始领取的时间不同分为：

普通年金险，最早领取时间为保单生效满5年，可带分红或确定领取，这类产品一般搭配万能账户，年金可转入万能账户二次生息，各保险公司的万能账户最低保证利率不同，每月公布的结算利率也不同。但由于返还早，资金锁定功能不强，做养老补充的每年领取相对较低。另一方面功能更全面，可以根据自己需要确定领取时间。

比如以下两款10年期的年金险产品，虽然缴费相同，但是由于精算定价的区别，以及年金领取规则的不同，造成两产品的内部收益率存在较大差别。这也能看出，领取越早，领取越多，保费锁定功能越弱，内部收益情况也会更低。

传统型养老年金保险，功能明确，就是做个人养老金的补充。因此开始领取年龄为50岁、55岁、60岁、65岁等，可按年领取、按月领取。由于所交资金锁定周期长，灵活性低，因此固定领取也较高。一般有保证领年限，超过保证领取年限后可终身领取。这类产品又分为领取后现价归零和现价不归零，相对来说，现价归零的每年领取金额更高。

比如下面这款产品，30岁男性，每年缴费10万，缴费10年，累积缴费100万。可保证领取20年，领取终身。55岁开始领取，每年领取117300元60岁开始领取，每年领取151600元65岁开始领取，每年领取194400元

由于保险公司销售长期年金保险负债周期非常长，会穿越多个经济周期，需要承受长寿风险、利率风险等一系列的考验，因此对保险公司的投资能力、精算定价能力等各方面都是综合的考验。由于投资能力和精算定价能力的不同，养老年金的实际领取会存在差异，缴费和领取相同的情况下，可通过内部收益率观察。

3、个人怎样缴纳养老保险？

动笔写这篇文章，是因为近期因为疫情，身边失业的人多起来了。问挂靠单位缴金还是作为自由职业者缴金更“划算”？

很多人把这个问题当算术题来解，认为单位是要缴“五险”，而自己缴纳只要“两金”，肯定自己缴纳“划算”。然而事情没有这么简单，因为要理清这个问题，除了数学计算，还要至少了解2方面政策：

一是政府福利政策。分别是失业金和就业困难人员就业岗位补贴。二是缴金补贴政策，分为创业型企业的缴金补贴政策，企业录用就业困难人员的补贴和就业困难人员缴纳社会保险费补贴。

在进入正题前，我们先作一个设定：即不考虑就业能力、“工龄”不足和其它特殊情况，只单纯讨论如何“省钱”地满足退休要求的“15年工龄”。并且假设法定退休年龄按照女性50周岁，男性60周岁计算。

我们以上海为例：

先说为什么挂靠单位比个人缴费“划算”。选择个人缴费的无非是因为挂靠单位缴纳的话多缴了三个保险，一是失业保险，二是生育保险，三是工伤保险。但这三个保险缴费比较都比较低。生育是1%，工伤因行业而异，姑且也算1%，失业保险单位+个人同样是1%。假设上海现在的最低缴费基数是5000元（实际不到5000元，这么假设是为了计算方便，但您看到这篇文章时可能已经超过5000元，不重要，因为每年失业金也在相应增加），多缴的三个保险就是5000*3%=150元。一年多缴不到1800元。

按照上海目前的失业金政策，缴满一年失业保险可以领取多少金额的失业金呢？失业保险缴满一年可以申领2个月，每个月是1976元。也就是说缴费满一年，可以领取近4000元失业金。而自由职业者缴纳的社保只有养老和医疗保险，所以是不能申领失业金的。这就意味着挂靠单位比个人多缴1800元不到，可以领取3500+失业金。你觉得哪个划算？

有人说单位缴纳不是还有公积金吗？公积金单位和个人缴纳部分都归个人所有，所以缴了都是自己的，不存在损失。

接下来介绍一下上海的相关政策。

失业金是按照缴费满1年申领2个月计算，最多24个月，多余的缴费年月可以在单位缴金累积满1年后再次申领。基本上每年递增。

创业型企业的缴金补贴政策只有企业才能享受，自由职业者是享受不到的。

就业困难人员的缴金补贴分两种。第一种是针对就业困难人员就业，给企业的一次性岗位补贴，由企业按半年或年申请，在稳定就业的第8个月或第14个月去所属区县就业促进中心就业援助科申请。现在每年2万多，差不多相当于按最低缴费基数补贴企业缴纳的社会保险。这个政策还有个特别规定，就是如果没享受完的，可以在退休前3年继续享受到退休。换而言之，就是前面享受1年零11个月，留1个月，退休前3年就能继续享受。不然就无法享受（有没有觉得不可思议？）。第二种是针对就业困难人员进行就业的。申请灵活就业，然后享受“前3后5”的社会保险费补贴。即按照最低缴费基数缴费金额的50%，先补贴3年；再在离退休前5年开始一直补贴到退休。

大龄困难人员就业岗位补贴是在退休前3年，按照最低工资标准的50%发放到退休。这里面，就业困难人员是专有名词，认定条件一般是男性满45周岁，女性满40周岁并且失业满6个月。当然还有其它认定条件，比如残疾、丧劳、零就业家庭等等，这里不讨论，我们只讨论一般情况。

介绍完政策，我们就好说怎么利用好政策更“省钱”地缴满15年社会保险了。通过刚才的分析，我们能确定的是，最大限度的情况下，缴金补贴政策可利用11.5年。分别是新创业企业全额补贴1.5年，企业录用困难人员2年；个人灵活就业缴金8年。此时分女性和男性两种情况。

女性的话，分七步。

第一步：先挂靠单位缴金3年零7个月，为什么先缴呢？因为越早缴纳，缴费基数越低，出的钱越少。

第二步：找一家新创业企业享受全额缴金补贴1.5年（18个月）。此时缴费年月为5年零1个月。

第三步：39岁去街镇申请领取10个月失业金。

第四步：40周岁一到就申请就业困难人员。再登记灵活就业，自己去街镇社区中心缴金同时申领3年的社会保险费补贴。

第五步：43岁时挂靠单位缴金享受1年零11个月的一次性岗位补贴。然后去街镇申领1个月失业金。

第六步：45岁时再次登记灵活就业缴金到49周岁，享受大龄困难人员社会保险费补贴。期间47周岁时还要去街镇社区中心申请大龄困难人员就业岗位补贴，这样两个补贴加起来，相当于自己不用出钱缴金了。

第七步：49周岁继续挂靠单位享受一次性岗位补贴。到50周岁准时退休。

这样少享受一年大龄困难人员社会保险费和就业岗位补贴，但可以50周岁退休。如果不这样，女性会延迟退休时间，得不偿失。

男性的话分六步。

第一步：先挂靠单位缴金3.5年。

第二步：找一家新创业企业享受全额缴金补贴1.5年（18个月）。此时缴费年限已满5年。

第三步：45周岁一到就申请就业困难人员。再登记灵活就业，自己去街镇社区中心缴金同时申领3年的社会保险费补贴。3年一到即停止缴金。

第四步：51岁时挂靠单位缴金并享受2年的一次性岗位补贴。

第五步：53岁去户籍所在街镇领取14个月的失业金。

第六步：55岁时再次登记灵活就业缴金到60周岁，享受大龄困难人员社会保险费补贴。期间57周岁时还要去街镇社区中心申请大龄困难人员就业岗位补贴，这样两个补贴加起来，相当于自己不用出钱缴金了。

最后60周岁去街镇办理退休手续，这跟女性在单位办理是不同的。

按照这个缴金方法，女性有3年零7个月全额缴金，7年半额缴金，相当于自己出钱缴金7年零1个月。然而还有11个月失业金，24个月大龄困难人员就业岗位补贴，加起来相当于2年个人自缴金额。所以只相当于自己出钱缴纳5年零2个月，国家补贴9年零10个月。

男性有3.5年全额缴金，8年半额缴金，相当于自己出钱缴金7.5年。然而还有14个月失业金，36个月大龄困难人员就业岗位补贴，加起来相当于2年零8个月个人自缴金额。所以只相当于自己出钱缴纳4年零10个月，国家补贴10年零2个月。

因为男性退休比女性晚10年，而认定困难人员年龄比女性仅晚5年，所以时间比较充裕，享受到的补贴也更多。女性损失在3个月失业金和1个月补贴，略显“吃亏”。

上海方案的宗旨就是将所有失业金和大龄就业困难人员补贴用足，然后充分享受创业、就业和大龄就业困难人员的社会保险费补贴政策。这五个方面政策，各地会略有不同，务必要先去当地开业指导中心和就业促进中心咨询明白后再行设计。

最后要说明一点，现在挂靠单位是犯法的，社保查到将退还所有缴费金额。当然前提是有人举报……

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4、宅基地有偿退出何时全国推广？

“宅基地有偿退出”，与“承包土地有偿退出”，是连在一起的一个机制，大名应当就是：“承包土地与宅基地有偿退出”机制，现在，是鼓励有条件的农民，从农村进入城市，把农村的户口变为城镇的户口，在城里打工创业，在城里安家乐业，把承包的土地和宅基地有偿退出，这样，既给退出了土地和承包的农民得到了有效的经济上的补偿，也给留在农村的农民增加了土地的耕种面积和宅基地的数量！2018年，全国有58个地区正在进行土地有偿退出试点工作，各个地方也是根据本地本地区不同的情况，也就是根据本地区的经济发展总体水平的情况，采取的办法也是不同的，或者说土地宅基地退出的补偿金的金额也是不同的，这也就是根据本地区的经济发展情况，全面考虑，综合平衡来制定补偿标准的！各个地区都根据本地区实际情况，制定了本地区的土地有偿退出的管理办法，但是土地宅基地宅基地退出是有三个原则的，第一个就是本人自愿的原则，本人不自愿是不能强迫退出土地宅基地的；第二个原则就是退出的土地宅基地没有经济纠纷的；第三个原则就是退出土地宅基地的农民必须有固定的收入和住所的！土地宅基地有偿退出，基本上都是永久退出，一次补偿，所谓永久退出，就是退出土地宅基地的农民，将把土地宅基地永久退出，退出之后，会将退出土地宅基地农民的的户口变成城镇，而且退出之后是不可以转入农业户口的，因为是采取自愿的原则，所以你退出了土地宅基地之后，你就在也不可以回到农村来了！而一次性补偿，就是根据退出补偿协议的标准，将你退出土地或宅基地的补偿金一次补偿完必，拿到土地或宅基地补偿金的农民，就可以安心带着你全部的补偿的款项远走高飞，去城市大展宏图。去城市发展创业，去城市赚钱发财的！由于各个地方的经济发展水平不一样，土地宅基地有偿退出的补偿标准也是不一样的，有的是按年按亩补贴的，比如一亩地一年补助1000元的话，那30年就补助3万元，也是一次性补偿完毕的；有的地方每亩地一次性补助3万的，也有补助5万元的，还有补助8万元的！而宅基地的补偿标准各地也是不同的，有地方宅基地退出，也有两种补偿方式的，一是给予金钱的补偿，还要给房屋补偿的，不管宅基地的补偿标准是用金钱的，还是用房屋补偿的，基本上也是采取自愿的补偿方式，如果你要求是金钱的补偿，那就给你金钱补偿，如果你要求给房屋补偿，那就给房屋补偿的！宅基地的有偿补偿，对于那些离开了农村，在城市里买房住房的，在城市里工作上班的，在城市里打拼挣钱的人来讲，那都是一件好事的，这样，你离开了农村之后，你农村的宅基地就会得到一定经济补偿的，这样，总比你的宅基地在那闲着，到时候被村里无偿收回去要好很多的！感谢您对从善如刘三农问答的关注和支持，欢迎您的评论留言。