如何退税个人所得税2020，别让国家给你的红包睡大觉，资深注会手把手教你多拿几千块

大家好,我是你们的老朋友，一个在注会行业摸爬滚打多年的“财务老中医”。

不少朋友在微信上私信我,问得最多的一个问题是：“哎，听说2020年的个人所得税退税还能办？我是不是错过了什么？”

每当这时候,我都会笑着回复他们：“别急，咱们先看看你到底该退还是该补。”

2020年对于中国的个税改革来说,是一个具有里程碑意义的年份，那是咱们国家历史上第一次真正意义上的“个人所得税综合所得汇算清缴”，通俗点说，就是国家把你去年全年辛辛苦苦赚的钱、交的税，拿出来摊在桌面上，跟你算一笔总账，算下来，平时交多了，国家就把钱退给你；交少了，你就得把剩下的补上。

今天这篇文章,我就不给你搬弄晦涩的税法条款了，咱们就像喝下午茶一样，坐下来聊聊如何退税个人所得税2020这件事，我会结合我身边真实发生的案例，告诉你怎么操作，怎么避坑，以及怎么把属于自己的每一分钱都拿回来。

为什么2020年这么特殊？你得先懂这个理儿

在开始教大家怎么按按钮之前,我得先给你灌输一个概念，这对你理解“退税”至关重要。

在2019年之前,咱们国家的个税是“分类征收”的，你的工资一块儿算，劳务费一块儿算，年终奖又是一块儿，但从2019年开始，特别是到了2020年汇算2019年度所得，以及2021年汇算2020年度所得时，规则变了，变成了“综合所得”，把工资薪金、劳务报酬、稿酬和特许权使用费这四项收入，加在一起算。

为什么要这么改？因为更公平。

举个例子,你平时可能只是拿死工资，每个月公司都帮你预扣预缴了税款，你中间可能有几个月没上班，或者有一大笔支出是可以在税前扣除的（比如房贷、租金、赡养老人等），这时候，平时按月算的税，就可能比你全年实际该交的税要多。

这就是退税的核心逻辑：多退少补，汇算清缴。

哪些人能拿到这笔“意外之财”？

并不是每个人都能退税,甚至有些人不仅拿不到钱，还得掏腰包补税，针对2020年的个税，哪些人属于“幸运儿”呢？

根据我的经验,以下这几类人，大概率能收到退税红包：

2020年度综合所得年收入不足6万元，但平时预缴过个税的人。 这是最爽的一类，比如小王是个刚毕业的大学生，2020年断断续续工作了7个月，总共赚了5万块，但是因为他7月份那个月拿了一笔较高的提成，公司当时给他扣了800块钱的税，到了年底汇算时，因为他全年收入不到6万，本来是不用交税的，这800块，国家全退给他。
中间有断档，或者收入起伏大的人。 咱们个税是按月累计预扣的，如果你上半年工资高，扣得多，下半年失业或者工资大幅下降，平时扣的税就可能“溢出”了。
没填或者填全“专项附加扣除”的人。 这一点是重灾区！很多人根本不知道自己能享受哪些扣除项，或者嫌麻烦懒得填，我身边有个朋友，2020年忘了填“租金扣除”，光这一项就让他多交了好几百块的税，后来我让他去APP上补填，立马申请了退税。
有公益性捐赠，但没申报的人。 2020年疫情刚过，很多热心肠的朋友捐了款，如果你是通过国家批准的机构捐赠的，这部分钱是可以税前扣除的，如果你没申报，那就亏大了。

手把手教学：打开手机，这钱就在里面

好了,理论讲完了，咱们进入实操环节，不管你用的是安卓还是苹果，第一步都是去应用商店下载官方的“个人所得税”APP。

注册登录的过程我就不废话了,现在的人脸识别技术很先进，扫一扫就进去了，进去之后，你会看到首页上有个显眼的版块，通常叫“综合所得年度汇算”或者“2020年度综合所得汇算清缴”。

这里我要插一句我的个人观点： 很多人看到这种官方APP，心里就发怵，怕点错了要负责任，其实大可不必，这个APP设计得比想象中要人性化，而且它有强大的“自动计算”功能，你只需要做一件事：诚实核对，如实填报。

第一步：选择填报方式

进去后,系统会问你是“使用已申报数据填写”还是“自行填写”。

听我的,除非你是自由职业者且收入极其复杂，否则直接点“使用已申报数据填写”，系统会把你的工资条、劳务费数据全部拉取出来，这些都是税务局已经掌握的数据，你不用操心。

第二步：核对基础数据（这一步最关键）

这一步是咱们“找钱”的核心，点击进去后，你会看到一个界面，上面列着你的工资、劳务费等。

重点来了！请把目光移到下方的“专项附加扣除”。

这里有一个非常真实的生活实例。

我的一个客户,叫老张，他是做销售的，常年在外地出差，租房住，2020年他光房租就交了快3万，在做汇算时，他发现自己竟然没有填报“住房租金”这一项。

我告诉他：“老张，你这是在扔钱啊！”

在一线城市,住房租金每月定额扣除1500元（不同城市标准不同，二线1100，三线800），一年下来，就是18000元的免税额度，如果你适用10%的税率，这一项就能帮你省下1800块钱的税！

老张当时就惊了,赶紧点开“专项附加扣除”进行填报，填报的时候要注意，夫妻双方不能同时填报住房租金，如果一方填了租金，另一方就只能填房贷利息（如果有房的话），或者都不填。

除了租金,还有几个容易漏掉的：

继续教育： 如果你2020年考下了注会、税务师，或者在职读研，记得填上，每月400元或者定额3600元。
赡养老人： 父母满60岁，兄弟姐妹分摊，这可是每月2000元的扣除额度，力度非常大。
大病医疗： 如果2020年家人身体不好，医保目录内自付部分超过15000元的，这部分也能扣。

把这些漏网之鱼补上,你会发现右下角的“应退税额”数字在蹭蹭往上涨。

第三步：奖金怎么选？这可是个技术活

2020年的汇算中,有一个非常特殊且重要的功能，就是关于“全年一次性奖金”的计税方式选择。

在APP里,你会看到你的奖金数据，系统通常会给你两个选项：“全部并入综合所得计税” 或者 “单独计税”。

这俩有什么区别？哪个更省钱？

这里我必须发表一个严肃的注会观点：千万不要迷信默认选项，一定要两个都试一下！

我举个例子你就明白了。

假设小李2020年平时工资扣除社保和专项附加后,一年下来是6万元，适用3%的税率，他年终奖发了3万元。

如果选择单独计税： 3万除以12个月，对应的税率是3%，他要交的税是 30000 * 3% = 900元。
如果选择并入综合所得： 他全年总所得变成9万，这时候，9万对应的税率档位虽然大部分还是3%，但可能会推高他的应纳税所得额。

在这个例子里,单独计税划算。

如果小李平时工资很低,甚至扣除项后是负数（亏损），而年终奖很高，这时候，把年终奖并入进去，利用平时的“亏损”去抵扣奖金，反而可能一分钱税都不用交！

在APP的奖金计税界面,有一个非常贴心的功能，让你在“单独计税”和“并入综合所得”之间切换，你切一下，看看右下角的退税额是变多了还是变少了。哪个退得多（或者补得少），就选哪个。 这不叫投机取巧，这叫合理利用税收优惠政策。

避坑指南：别为了小便宜吃大亏

写到这里,我得给大家泼一盆冷水，顺便敲敲黑板。

作为专业人士,我见过太多因为贪小便宜而在税务上栽跟头的例子，在操作“如何退税个人所得税2020”时，有几个红线绝对不能碰。

虚报租金扣除 我知道有些人想钻空子，明明住在自己家里，或者住在父母家里，却非要填个“住房租赁”来抵税。我想说：千万别！ 现在的税务系统已经打通了房管局、公安等部门的数据，你填了租房，系统后台可能会比对你的房产信息和居住证信息，一旦被查出来是虚假申报，不仅要把退的税吐出来，还会被记入个人纳税信用失信名单，这年头，信用污点比罚款可怕多了。

重复填报 有些夫妻俩，为了多退税，两边都填了“子女教育”扣除，子女教育每人每月1000元，是可以由父母双方平分或者一方扣完的，但不能双方都按1000%扣，也就是总额不能超，系统现在有大数据比对，同一个孩子的身份证号在两家同时申报，立马就会预警。

该补税的时候别耍赖 如果你算下来是补税，而且金额不超过400元，恭喜你，国家豁免你了，不用补，但如果超过了400元，比如要补1000块，这时候千万别心存侥幸觉得“我不补能拿我怎么样”。如果你不补，不仅每天有万分之五的滞纳金，以后你想办贷款、想出国，可能都会处处受限，这几百块钱，不值得你搭上自己的信用前途。