大家好,我是你们的老朋友,一个在注会行业摸爬滚打多年的“财务老中医”。
不少朋友在微信上私信我,问得最多的一个问题是:“哎,听说2020年的个人所得税退税还能办?我是不是错过了什么?”
每当这时候,我都会笑着回复他们:“别急,咱们先看看你到底该退还是该补。”
2020年对于中国的个税改革来说,是一个具有里程碑意义的年份,那是咱们国家历史上第一次真正意义上的“个人所得税综合所得汇算清缴”,通俗点说,就是国家把你去年全年辛辛苦苦赚的钱、交的税,拿出来摊在桌面上,跟你算一笔总账,算下来,平时交多了,国家就把钱退给你;交少了,你就得把剩下的补上。
今天这篇文章,我就不给你搬弄晦涩的税法条款了,咱们就像喝下午茶一样,坐下来聊聊如何退税个人所得税2020这件事,我会结合我身边真实发生的案例,告诉你怎么操作,怎么避坑,以及怎么把属于自己的每一分钱都拿回来。
为什么2020年这么特殊?你得先懂这个理儿
在开始教大家怎么按按钮之前,我得先给你灌输一个概念,这对你理解“退税”至关重要。
在2019年之前,咱们国家的个税是“分类征收”的,你的工资一块儿算,劳务费一块儿算,年终奖又是一块儿,但从2019年开始,特别是到了2020年汇算2019年度所得,以及2021年汇算2020年度所得时,规则变了,变成了“综合所得”,把工资薪金、劳务报酬、稿酬和特许权使用费这四项收入,加在一起算。
为什么要这么改?因为更公平。
举个例子,你平时可能只是拿死工资,每个月公司都帮你预扣预缴了税款,你中间可能有几个月没上班,或者有一大笔支出是可以在税前扣除的(比如房贷、租金、赡养老人等),这时候,平时按月算的税,就可能比你全年实际该交的税要多。
这就是退税的核心逻辑:多退少补,汇算清缴。
哪些人能拿到这笔“意外之财”?
并不是每个人都能退税,甚至有些人不仅拿不到钱,还得掏腰包补税,针对2020年的个税,哪些人属于“幸运儿”呢?
根据我的经验,以下这几类人,大概率能收到退税红包:
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2020年度综合所得年收入不足6万元,但平时预缴过个税的人。 这是最爽的一类,比如小王是个刚毕业的大学生,2020年断断续续工作了7个月,总共赚了5万块,但是因为他7月份那个月拿了一笔较高的提成,公司当时给他扣了800块钱的税,到了年底汇算时,因为他全年收入不到6万,本来是不用交税的,这800块,国家全退给他。
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中间有断档,或者收入起伏大的人。 咱们个税是按月累计预扣的,如果你上半年工资高,扣得多,下半年失业或者工资大幅下降,平时扣的税就可能“溢出”了。
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没填或者填全“专项附加扣除”的人。 这一点是重灾区!很多人根本不知道自己能享受哪些扣除项,或者嫌麻烦懒得填,我身边有个朋友,2020年忘了填“租金扣除”,光这一项就让他多交了好几百块的税,后来我让他去APP上补填,立马申请了退税。
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有公益性捐赠,但没申报的人。 2020年疫情刚过,很多热心肠的朋友捐了款,如果你是通过国家批准的机构捐赠的,这部分钱是可以税前扣除的,如果你没申报,那就亏大了。
手把手教学:打开手机,这钱就在里面
好了,理论讲完了,咱们进入实操环节,不管你用的是安卓还是苹果,第一步都是去应用商店下载官方的“个人所得税”APP。
注册登录的过程我就不废话了,现在的人脸识别技术很先进,扫一扫就进去了,进去之后,你会看到首页上有个显眼的版块,通常叫“综合所得年度汇算”或者“2020年度综合所得汇算清缴”。
这里我要插一句我的个人观点: 很多人看到这种官方APP,心里就发怵,怕点错了要负责任,其实大可不必,这个APP设计得比想象中要人性化,而且它有强大的“自动计算”功能,你只需要做一件事:诚实核对,如实填报。
第一步:选择填报方式
进去后,系统会问你是“使用已申报数据填写”还是“自行填写”。
听我的,除非你是自由职业者且收入极其复杂,否则直接点“使用已申报数据填写”,系统会把你的工资条、劳务费数据全部拉取出来,这些都是税务局已经掌握的数据,你不用操心。
第二步:核对基础数据(这一步最关键)
这一步是咱们“找钱”的核心,点击进去后,你会看到一个界面,上面列着你的工资、劳务费等。
重点来了!请把目光移到下方的“专项附加扣除”。
这里有一个非常真实的生活实例。
我的一个客户,叫老张,他是做销售的,常年在外地出差,租房住,2020年他光房租就交了快3万,在做汇算时,他发现自己竟然没有填报“住房租金”这一项。
我告诉他:“老张,你这是在扔钱啊!”
在一线城市,住房租金每月定额扣除1500元(不同城市标准不同,二线1100,三线800),一年下来,就是18000元的免税额度,如果你适用10%的税率,这一项就能帮你省下1800块钱的税!
老张当时就惊了,赶紧点开“专项附加扣除”进行填报,填报的时候要注意,夫妻双方不能同时填报住房租金,如果一方填了租金,另一方就只能填房贷利息(如果有房的话),或者都不填。
除了租金,还有几个容易漏掉的:
- 继续教育: 如果你2020年考下了注会、税务师,或者在职读研,记得填上,每月400元或者定额3600元。
- 赡养老人: 父母满60岁,兄弟姐妹分摊,这可是每月2000元的扣除额度,力度非常大。
- 大病医疗: 如果2020年家人身体不好,医保目录内自付部分超过15000元的,这部分也能扣。
把这些漏网之鱼补上,你会发现右下角的“应退税额”数字在蹭蹭往上涨。
第三步:奖金怎么选?这可是个技术活
2020年的汇算中,有一个非常特殊且重要的功能,就是关于“全年一次性奖金”的计税方式选择。
在APP里,你会看到你的奖金数据,系统通常会给你两个选项:“全部并入综合所得计税” 或者 “单独计税”。
这俩有什么区别?哪个更省钱?
这里我必须发表一个严肃的注会观点:千万不要迷信默认选项,一定要两个都试一下!
我举个例子你就明白了。
假设小李2020年平时工资扣除社保和专项附加后,一年下来是6万元,适用3%的税率,他年终奖发了3万元。
- 如果选择单独计税: 3万除以12个月,对应的税率是3%,他要交的税是 30000 * 3% = 900元。
- 如果选择并入综合所得: 他全年总所得变成9万,这时候,9万对应的税率档位虽然大部分还是3%,但可能会推高他的应纳税所得额。
在这个例子里,单独计税划算。
如果小李平时工资很低,甚至扣除项后是负数(亏损),而年终奖很高,这时候,把年终奖并入进去,利用平时的“亏损”去抵扣奖金,反而可能一分钱税都不用交!
在APP的奖金计税界面,有一个非常贴心的功能,让你在“单独计税”和“并入综合所得”之间切换,你切一下,看看右下角的退税额是变多了还是变少了。哪个退得多(或者补得少),就选哪个。 这不叫投机取巧,这叫合理利用税收优惠政策。
避坑指南:别为了小便宜吃大亏
写到这里,我得给大家泼一盆冷水,顺便敲敲黑板。
作为专业人士,我见过太多因为贪小便宜而在税务上栽跟头的例子,在操作“如何退税个人所得税2020”时,有几个红线绝对不能碰。
虚报租金扣除 我知道有些人想钻空子,明明住在自己家里,或者住在父母家里,却非要填个“住房租赁”来抵税。 我想说:千万别! 现在的税务系统已经打通了房管局、公安等部门的数据,你填了租房,系统后台可能会比对你的房产信息和居住证信息,一旦被查出来是虚假申报,不仅要把退的税吐出来,还会被记入个人纳税信用失信名单,这年头,信用污点比罚款可怕多了。
重复填报 有些夫妻俩,为了多退税,两边都填了“子女教育”扣除,子女教育每人每月1000元,是可以由父母双方平分或者一方扣完的,但不能双方都按1000%扣,也就是总额不能超,系统现在有大数据比对,同一个孩子的身份证号在两家同时申报,立马就会预警。
该补税的时候别耍赖 如果你算下来是补税,而且金额不超过400元,恭喜你,国家豁免你了,不用补,但如果超过了400元,比如要补1000块,这时候千万别心存侥幸觉得“我不补能拿我怎么样”。 如果你不补,不仅每天有万分之五的滞纳金,以后你想办贷款、想出国,可能都会处处受限,这几百块钱,不值得你搭上自己的信用前途。
我的一些心里话
文章写到这里,差不多该收尾了,但作为一名注会,我还想多唠叨几句关于“税务意识”的事儿。
2020年的这场个税汇算,其实是一次全民的税务科普课。
以前我们觉得,交税是公司的事儿,是会计的事儿,跟我自己没关系,但现在,你会发现,税务其实跟每个人的生活都息息相关,你买的每一套房、你生的每一个孩子、你赡养的每一位老人、你甚至考取的每一个证书,都跟你的税单挂钩。
我的观点是:不要把退税仅仅看作是“捡钱”,而要把它看作是“理清生活”的一个契机。
当你打开那个APP,认真填写每一项扣除的时候,你其实是在复盘你过去一年的生活轨迹。
- 你填了“继续教育”,说明你在努力提升自己;
- 你填了“赡养老人”,说明你是个孝顺的孩子;
- 你填了“住房租金”或“房贷利息”,说明你正在为在这个城市立足而奋斗。
这些冷冰冰的数字背后,是我们热气腾腾的生活。
我记得很清楚,2021年我帮我的母亲做2020年度汇算时,她老人家一开始很抗拒,觉得这太麻烦了,还要填身份证号,后来我帮她算出来,因为她退休后返聘有劳务收入,同时又填了“赡养老人”(她的父母,我的外公外婆),最后退了600多块钱。
老太太拿到退税到账的短信提示时,乐得合不拢嘴,逢人就说:“现在的政策真好,还讲究个‘孝心抵税’。”
你看,这就是政策的温度。
最后的总结
回到我们最初的主题:如何退税个人所得税2020。
虽然现在可能已经过了2020年汇算的主办期(通常在次年3月1日至6月30日),但如果你因为遗忘或者申报错误导致没有退税,或者需要补税而未补,依然可以去税务局大厅申请更正申报。
如果你现在正面临2023年或者2024年的汇算,其实逻辑是一样的,希望我这篇针对2020年的复盘文章,能给你提供一个清晰的指引。
总结一下核心动作:
- 下载APP,脸滚键盘(刷脸登录)。
- 核对收入,重点检查专项附加扣除有没有漏填(租金、房贷、老人、娃娃、证书)。
- 奖金计税方式要切换对比,选那个让你退钱最多的。
- 诚实申报,千万别造假。
退税,是国家给咱们遵纪守法公民的一笔“年终奖”,希望每一位读完这篇文章的朋友,都能把自己的账算明白,把该拿的钱拿回来,把该交的税交清楚,活得明明白白,清清爽爽。
如果觉得这篇文章对你有帮助,别忘了转发给身边那些还在为“怎么填个税”而抓耳挠腮的朋友们,咱们下期再见!





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