石家庄市商业银行，一位注册会计师眼中的地方金融生态与财富密码

作为一名在注册会计师（CPA）行业摸爬滚打多年的从业者，我每天的工作就是和数字、报表、风险评估打交道，在这个充满不确定性的经济周期里，银行不仅仅是我们审计客户时的一个资金方，更是观察区域经济活力的最佳窗口。

我想和大家聊聊一个非常具体,但又充满时代印记的话题——石家庄市商业银行。

或许很多年轻的石家庄市民对这个名字感到有些陌生,或者更熟悉它现在的名字——河北银行，但作为一名亲历者，我更愿意用这个带有浓厚历史感的称呼来开启我们的对话，因为从“石家庄市商业银行”到“河北银行”的演变，不仅仅是一次更名，更是一部浓缩的石家庄城市金融发展史。

在这篇文章里,我不打算罗列那些枯燥的财务指标，而是想结合我的审计经验、生活观察以及身边发生的真实故事，来聊聊这家银行（以及它代表的城商行群体）是如何在激烈的市场竞争中生存，又是如何融入我们普通人的生活的。

从“城市信用社”到“金融主力军”：历史的厚重感

我们要聊石家庄市商业银行,就绕不开上世纪90年代，那时候，中国金融体制改革正如火如荼，在石家庄，像许多城市一样，遍地开花的城市信用社虽然方便了市民，但也隐藏着巨大的风险。

我还记得刚入行时,带我的老合伙人跟我讲过的一个故事，那是90年代末，石家庄市商业银行在原石家庄市48家城市信用社的基础上组建而成，那时候的银行，不像现在这样到处是智能柜员机，那时候更多的是算盘、手工账本和厚厚的传票。

从注会的角度看,这是一次艰难的“合并报表”过程，将几十家财务状况不一、内控水平参差不齐的小机构整合成一家符合现代企业治理标准的商业银行，其中的资产剥离、坏账核销工作量是惊人的，这就像是我们审计师在面对一个乱成一团麻的账套时，需要极大的耐心和专业能力去理清线索。

我的个人观点是： 石家庄市商业银行的成立，实际上是石家庄金融史上的一次“刮骨疗毒”，它结束了过去城市信用社散乱差的历史，为石家庄建立了一个稳固的地方金融基石，没有当年的整合，就没有后来河北银行在资本市场的亮眼表现，这种历史底蕴，是作为四大行补充力量的地方银行最宝贵的资产。

贴地气儿的服务：老张的五金店与“熟人社会”

在审计工作中,我们经常强调“实质重于形式”原则，而在石家庄市商业银行的服务中，我看到了这一原则的最佳诠释。

大银行有标准化的流程,这在内控上固然完美，但对于小微企业来说，有时候显得过于冰冷，我有一个发小叫老张，他在南三条批发市场经营着一家五金店，前几年，老张想进一批新型的电动工具，急需50万周转资金，但他那小门脸儿，除了流水啥也没有。

他先去了一家国有大行咨询,客户经理很礼貌，但告诉他：“张哥，你这抵押物不足，流程走到审批那块大概率过不去。”

老张当时急得团团转,后来，他抱着试试看的心态走进了街角的石家庄市商业银行（现在的河北银行网点），结果让他很意外，那个客户经理并没有直接看报表，而是实地去他的店里转了一圈，看了他的进货单，甚至和他聊了聊南三条最近的行情。

这就是具体的生活实例： 银行客户经理发现，虽然老张缺乏硬抵押，但他在南三条经营了十年，口碑极好，上下游关系稳定，基于这种“软信息”，银行通过了一种基于信用的经营贷产品，没出一周，钱就到账了。

作为注会,我深知银行在给小微企业放贷时的风险敞口有多大，但我也必须承认，地方商业银行之所以能生存，靠的就是这种“知根知底”，它们植根于社区，植根于街道，能够利用地缘优势去弥补财务数据的缺失，这种“人情味”在金融风控模型里，往往被低估了，但在实际生活中，它就是救命的稻草。

我的个人观点是： 在金融科技尚未完全普及的年代，石家庄市商业银行依靠的是“人海战术”和“熟人信用”，虽然现在都在讲大数据风控，但这种深入毛细血管的服务意识，依然是地方银行对抗大行降维打击的核心竞争力。

数字化转型的阵痛与机遇：李阿姨的理财课

如果说服务小微企业是银行的“里子”，那么数字化转型和个人理财就是银行的“面子”，这几年，我也明显感觉到石家庄市商业银行在APP体验、线上产品布局上的发力。

但这中间并非一帆风顺,我母亲的一位老同事，李阿姨，是这家银行的忠实客户，她退休前是国企的会计，对数字很敏感，对“石家庄市商业银行”有着天然的信任感。

前几年,资管新规出台，银行理财产品不再保本保息，这对于像李阿姨这样习惯了“存银行就稳赚不赔”的老一辈来说，是一次巨大的认知冲击。

李阿姨曾经拿着一张即将到期的理财回单来问我：“小王啊，这上面写着‘业绩比较基准3.5%’，是不是就是说肯定能给我3.5%？以前这银行（指石家庄市商业银行）给的理财都是写死利率的。”

我花了半个小时给她解释什么是净值型理财,什么是浮动收益，从注会的角度，我看得到银行在合规转型上的努力，打破刚兑是监管的要求，也是银行走向成熟的必经之路，石家庄市商业银行在这个过程中，不仅要升级自己的投研能力，还要像哄孩子一样去教育那些习惯了刚性兑付的老客户。

具体的生活实例： 后来，李阿姨在银行客户经理的指导下，尝试购买了一款低风险的净值型产品，那段时间正好赶上债市波动，产品有一段时间甚至出现了短暂的浮亏，李阿姨吓得差点要去网点闹事，好在，银行的客户经理及时跟进，耐心解释，最终产品到期时虽然没达到3.5%，但也拿到了3.2%的收益，皆大欢喜。

我的个人观点是： 石家庄市商业银行在理财业务上的转型，实际上是整个中国银行业打破刚兑的一个缩影，对于一家地方性银行来说，要在没有国家信用背书的情况下，留住像李阿姨这样的保守型客户，唯一的办法就是提升专业能力，用真金白银的投研实力说话，这比单纯拉存款要难得多，但也更有价值。

风险控制的“防火墙”：审计师的视角

作为一名注册会计师,我不得不从更专业的内控和风险角度来审视石家庄市商业银行。

在过去的审计项目中,我们曾接触过一些在该行有巨额贷款的企业，通过分析这些企业的财务报表，我能够侧面推断出银行的风险偏好。

我发现,石家庄市商业银行在很长一段时间内，信贷投向主要集中在当地的房地产、基础设施建设以及传统制造业，这符合地方银行的逻辑：吃在自家门口，肥水不流外人田。

这种高度的区域集中度也带来了风险,当石家庄的房地产市场出现调整，或者某家大型地方国企陷入债务危机时，银行的资产质量就会面临严峻考验。

我记得有一年,石家庄某知名的大型商贸企业资金链断裂，牵扯出一连串的担保圈，当时大家都很担心石家庄市商业银行的不良率会飙升，但从后来的年报数据看，虽然有所波动，但整体控制在了可控范围内。

我的个人观点是： 这说明该行的风险化解能力在提升，作为注会，我们看银行不只看不良率（NPL）这个数字，更看其拨备覆盖率和资本充足率，石家庄市商业银行在这些硬指标上，一直保持着相对稳健的策略，它没有像某些激进的城商行那样盲目跨区域扩张，而是深耕本地，这种“稳健”，在金融风暴来临时，就是最大的护身符，虽然有时候会被诟病“保守”，但在现在的经济环境下，我倒觉得“保守”是一种美德。