财务部职责包括哪些？这份清单让你一目了然！

上周公司财务突然辞职，老板一拍大腿让我临时顶上。我当时就懵了——连电费单都分不清该走哪个科目的人，哪懂什么财务部职责！硬着头皮翻出前任留下的文件，结果满屏都是什么AP/AR、ROI，看得我后脖颈直冒汗。

从乱炖开始的实践记录

干脆抱着笔记本跑去蹲了三天财务室，边看边问边记。第一天发现会计大姐桌上贴满黄色便利贴，凑近一看全是待付账单，她手指啪啪敲着键盘嘟囔：“财务最基本就是管住钱进钱出的闸门！”

第二天跟着出纳小哥跑银行，看他数现金时像排扑克牌似的码得整整齐齐：“每月5号雷打不动给全员发工资，10号前缴税，15号付供应商——资金流动就是财务部的心脏起搏器。”他甩了甩点钞机卡住的纸币，“你看，现金断了全公司都得停摆。”

自己整理的土味清单

回家把便签纸铺了满床开始分类。原来财务部就围着五件事打转：

• 收钱发钱：报销款塞红包一样核对发票，工资条算得比买菜账还细
• 记账对账：会计系统里密密麻麻的数字，跟记家庭开销账本没两样



• 盯紧钱包：月初就在算这个月电费够不够付，下季度要不要贷款
• 当人肉报警器：发现采购部报价突然暴涨20%，连夜打报告给老板
• 给老板当财务翻译：把报表数据变成人话，比如“现金够活三个月”

闹过的笑话与顿悟

最丢脸是把场地租赁费记成了设备采购费，被审计揪出来时满脸通红。会计大姐甩给我一沓凭证：“所有花费必须追踪到具体人事物，你看这张咖啡机发票就贴了采购申请单和比价截图。”

有天深夜做季度报表，突然理解为什么财务总爱强调“权责发生制”——原来就像我家煤气费，用了就得认账，哪怕账单下个月才到。当时拍着桌子喊出声：“这不就是买菜赊账也得记本子上嘛”

现在总算能列明白

熬了两个周末整理出傻瓜版职责清单，打印时油墨都是烫的：

• 收付款别拖别漏，现金流像呼吸不能停



• 记账要刨根问底，每分钱来龙去脉门儿清
• 提前三个月预警钱不够，别等断电才喊救命
• 发现数据异常马上拉警报，比如销售暴涨但账款没收回来
• 把财务天书翻译成老板能拍板的子弹头信息

今早把清单拍老板桌上，他居然当场给财务部全员加鸡腿。所以说管钱这事儿，归根结底是让公司别死在钱上——该收的别怂，该花的别抠，该预警时别装哑巴。至于那些高深术语？不过是套了层西装的菜市场记账术罢了！