流动性风险管理

互联网银行经营风险及对策分析？

一、互联网银行是指通过互联网渠道提供金融服务的银行，与传统银行相比，互联网银行具有更加开放、便捷、高效等特点，但同时也面临着一些特殊的经营风险。

互联网银行面临的经营风险主要包括以下几个方面：

1. 技术风险：互联网银行依赖于先进的信息技术，但技术本身存在漏洞和安全隐患，可能导致数据泄露、系统故障等问题，给银行带来损失。

2. 信用风险：互联网银行的客户群体广泛，包括个人和企业，客户的信用状况难以评估，可能存在客户违约的风险。

3. 流动性风险：互联网银行的资金来源主要是存款和同业拆借，但资金的流动性较差，可能导致银行面临资金紧张的局面。

4. 市场风险：互联网银行的业务范围广泛，包括存款、贷款、投资等，市场波动可能导致银行资产价值下降，从而带来风险。

5. 法律法规风险：互联网银行面临着更加复杂的法律法规环境，可能存在违反法律法规的风险。

针对互联网银行面临的经营风险，可以采取以下对策：

1. 加强技术安全：互联网银行应该加强技术安全，建立完善的信息安全管理体系，确保客户信息和资金的安全。

2. 加强信用评估：互联网银行应该建立完善的信用评估体系，对客户的信用状况进行评估，降低信用风险。

3. 加强流动性管理：互联网银行应该加强流动性管理，合理安排资金来源和运用，确保资金的流动性。

4. 加强市场风险管理：互联网银行应该加强市场风险管理，建立完善的风险管理体系，及时对市场风险进行评估和应对。

5. 遵守法律法规：互联网银行应该严格遵守法律法规，建立完善的合规管理体系，降低法律法规风险。

总之，互联网银行应该加强风险管理，建立完善的风险管理体系，提高风险应对能力，确保银行的稳健经营。

二、互联网银行经营面临多种风险，如技术故障、数据泄露、欺诈风险、竞争压力等。应采取以下对策：加强技术创新，提高系统稳定性；加强信息安全管理，保护客户隐私；加强风险防控，提高抵御竞争压力的能力；建立健全应急预案，提高应对突发情况的能力。

三、互联网金融是通过互联网技术和工具进行资金融通和支付及相关信息服务的一种现在金融发展模式。近几年，随着互联网的发展及其向金融领域的渗透，互联网金融已在我国蓬勃兴起，短短几年时间，各种互联网金融产品不断出现，推动了整个金融业的快速发展。

但同时，互联网金融也集聚了风险隐患，由于缺乏相应的法律制度与行业标准，互联网金融市场主体鱼龙混杂，产品品质参差不齐，导致犯罪案件频发。

如何管理流动性风险？

一、流动性管理的最核心是管控流动性现金流的一个缺口。所以现金流缺口的管控，包括引申出来的要衡量最累积最大现金流缺口（MCO）以及制定流动性限额，是商业银行流动性管理当中的重要的基础。围绕流动性缺口的管理，我们有各种各样的一套组合的管理方法。

比方说，我们首先要解决商业银行的结构性流动性，就要靠资产负债业务的规划，这个规划的怎么样就决定了全行流动性的基础，特征会是怎么样。同时流动性还有每天的日常的波动。

所以我们对每天的现金流缺口，日常流动性要进行管理，不同币种在流动性管理的工具和方法方面是有不同的，所以对外币的融资缺口要有专门的管理。我们讲的流动性管理都是在一个正常情况下，按部就班的管理，那在紧急情况，也就是出现流动性危机时我们的应急管理是怎么样的一套流程？

应急预案的制定和管理是我们流动性管理体系当中也是一个重要环节。同时我们也要针对不同的压力，要对不同压力情景下商业银行可以承受的流动性压力进行考量和管理。

二、流动性风险是全球金融机构共同面对的重大风险之一。国内外商业银行经营状况一再表明，银行倒闭风险多以流动性枯竭的形式表现出来。在宏观经济下行时期，伴随我国存款保险制度、利率市场化和金融机构准入退出机制的建立，银行业竞争更加激烈，存款“搬家”将成为新常态，实施流动性风险管理显得越加重要。加之金融脱媒化、互联网化和投资多元化进程加快，存款来源不确定性增加，对银行处置流动性风险的效率提出了新挑战。目前农村信用社的资产负债结构不均衡、资产变现能力较差、信贷资产质量较低、流动性负债比例较高等问题较为突出，流动性管理不足对农村信用社的业务经营具有较大影响。面对风险成因日渐复杂、监管日趋严格的风险管理环境，农村信用社加强流动性风险管理显得尤为迫切。

企业流动性风险的度量主要有哪几种方法简述？

一、企业流动性风险的度量主要有以下几种方法：

1.流动性比率：流动性比率是衡量企业短期偿债能力的指标，常用的流动性比率包括流动比率和速动比率。流动比率是指企业流动资产与流动负债之间的比例关系，流动资产包括现金、存货、应收账款等，流动负债包括应付账款、短期借款等。速动比率则排除了存货，更加关注企业能够迅速偿还债务的能力。

2.现金流量预测：通过对企业未来一段时间内的现金流量进行预测，可以评估企业面临的流动性风险。这可以通过制定现金流量预算或使用财务模型进行分析。

3.偿债能力分析：通过分析企业的偿债能力，包括债务比率、利息保障倍数等指标，来评估企业面临的流动性风险。债务比率是指企业长期负债与资产之间的比例关系，利息保障倍数则是指企业利润可覆盖利息支出的能力。

4.应急计划和压力测试：制定应急计划，包括建立紧急资金储备、寻求备用融资渠道等，以应对突发的流动性风险。同时，进行压力测试，模拟不同的不利情景，评估企业在不同压力下的流动性状况。

这些方法可以帮助企业评估和度量流动性风险，及时发现潜在的问题，并采取相应的措施来管理和应对流动性风险。

二、流动性风险度量的主要方法，包括指标体系分析法、缺口分析法、期限结构分析法、现金流量分析法、基于VaR 的流动性风险价值法。

企业风险源包括哪四类？

一、依照风险的内容和来源，《中央企业全面风险管理指引》将企业风险分为：1．战略风险2．财务风险3．市场风险4．运营风险5．法律风险。

依照能否为企业带来盈利等机会为标志，《中央企业全面风险管理指引》将风险又分为：纯粹风险和机会风险。纯粹风险是指只为企业带来损失这一种可能性的风险；而机会风险则是指既有为企业带来损失的可能性，也有为企业带来盈利的可能性。

二、企业风险按其内容不同可分为战略风险、财务风险、商业风险、营运风险等。

分别解释如下:：

㈠战略风险

战略风险是指不确定性对企业战略目标实现的影响。理解战略风险需要注意两点：

1，战略风险是指未发生的影响企业战略目标的各种不确定性事件，已经发生的确定性事件不是企业战略风险范畴。

2，尽管影响企业战略的因素来源广泛，但并不是每个可能性事件都构成战略风险，只有当某个事件的偶然发生影响到战略目标实现时才称为战略风险。

企业战略风险既来源于企业内部也来源于企业外部，包括竞争风险、客户偏好转换风险、行业方向转换风险、战略收购合并风险和企业研发新产品风险等。

㈡财务风险

财务风险主要体现在公司资产和现金流的充足性，公司是否有足够的资产和现金流偿还债务和利息，满足支付企业的操作费用。主要体现在三个方面：

⒈偿债风险

偿债风险是指企业负债率较高，在经营亏损或投资失误等的情况下，可能发生没有足够的资金按时偿还债务和利息，引起财务危机(或称财务困境)，甚至导致破产。

⒉流动性风险

流动性可广泛定义为获取现金或现金等价物的能力，是每一个企业的生命活力所在。由于缺乏获取现金或现金等价物而招致损失的风险称为流动性风险。

当企业需要面对预期的和突如其来的债务时，流动性可以使日常的经营活动得以正常流转，是企业的一种基本资源。缺少充足的现金资源则会危及企业的活力。它分为融资性流动风险和市场性流动风险。

①融资性流动风险。它是指企业有资产，但在需要资金的时候却没有办法融到足够的资金。如企业有10亿元资产，向银行借款3亿元，从总体看偿还借款没有困难。但资金主要用于土地开发及楼盘施工，尚且还未达到出售的要求，不能带来销售楼盘的现金流入。这时如果按合同约定需要偿还借款的本金和利息，企业就必然发生流动性风险。如果银行强行要款，企业就可能破产，这就是融资性流动风险。它令对企业会造成极大的负面影响，迫使企业不得不采取拆东墙补西墙的做法。

②市场性流动风险。它是指资产变现时可能导致的价格损失。众所周知，企业的非现金资产，如果想在短期内变卖并收回现金，往往很难获得理想的价格。一般而言，一种资产交易余额不活跃、个性化程度越高，则该资产的市场性流动风险越大，变现能力越差。

判断一个企业是否存有潜在流动性风险，可通过流动比率和速动比率水平来确定。一般来讲流动比率(流动资产/流动负债)应达到1.5~2.0水平，比率越低，风险越高。速动资产(流动资产中扣除存货)/流动负债，称为速动比率，通常应达到0.8~1.0水平，比率越低风险越大。没有理想的流动比率和速动比率的企业是非常危险的。

③收益分配风险

投资的目的是获得回报，如果公司股利未达到投资者预期目的，可能导致投资者低估公司价值，抛售公司股票，甚至联合罢免管理层的举措，对生产经营带来不确定性影响;如果公司过多分配股利，会降低公司拥有的现金量，一方面可能导致部分投资项目缺乏资金，另一方面还可能引发债务危机。因此，公司管理层需要制定合理的权益分配政策，做出完善资金筹划，引导投资者形成合理预期，保持投资与报酬之间平衡。

㈢商业风险

商业风险是指由于市场、法律和经济环境变化而引发的企业风险。主要包括四类：

⒈信用风险

信用风险是指在商业活动中由于对方不能按照相关的合约协议去履行相关的义务，因而可能给企业造成损失的风险。

⒉市场风险

包括产品市场风险和金融市场风险。产品市场风险是指因市场需求变化新产品出现，是产品可能滞销等原因，导致产品跌价或不能及时卖出所带来的损失。也可能由于原材料涨价产品成本提高带来的损失。

金融市场风险是指由于金融市场变化的不确定性给企业带来的损失。包括利率变化，汇率变化，股票及债券市场变化。期货、期权及衍生工具风险等。

⒊信誉风险

信誉风险和信用风险是两个不同的概念，信用风险是指由于潜在对方失信给企业造成的损失;信誉风险则与企业自身声誉和品牌有关。加入企业自身的失误发生经营意外，引起公众气愤或公司品牌受损等，就是信誉风险

⒋法律风险

法律风险也包括两个层面：一个是在经营过程中，因为违反法规所面临的风险;;另一个是指企业没有违法但却面临着法律纠纷的风险。企业只要进入市场就必然和对方发生业务关系，就难免不发生一些纠纷。这些纠纷不管责任在哪一方都会对企业的利益产生影响，这就是法律风险。

㈣运营风险

运营风险是指企业因内部流程、人为错误或外部因素而给企业造成的经济损失的可能性。包括企业流程风险、人为风险、系统风险、记录、事件风险、业务风险和操作风险。

⒈流程风险

流程风险是指交易流程中可能出现错误而导致损失的可能性。流程包括某一业务的起点到终点的全过程，诸如销售流程，包括合同订立、产品出库、运输部门配送、记录、确认、提供服务和收款环节。科学的流程，不但可以降低企业的运营成本，还可以有效的降低舞弊滋生。

⒉人为风险

人为风险是指企业员工因缺乏知识和能力、缺乏诚信和道德操守而引致损失的可能性。此类风险在企业中经常发生。比如财务人员可能由于没有对会计准则理解透彻，而导致账务处理不符合准则要求的错误，还有可能通过不正当渠道泄露财务信息，因而增加企业在资本市场遇到风险的可能性，甚致出贪污、盗窃等行为，可能给企业经营目标所造成的风险等等。

⒊系统风险

系统风险是指因系统失灵、数据的存取和处理、系统的安全和可用性、系统的非法介入与使用等而引致损失的风险。在信息化迅速发展的今天，企业生产经营活动越来越依赖于计算机系统，但是一旦系统出现故障其损失将难以估计。

⒋事件风险

事件风险是指因内部和外部欺诈、市场扭曲、人为和自然灾害而引致的风险。

⒌业务风险

业务风险是指因市场和竟争环境中出现预期以外的变化而引致损失较大的风险。所涉及的问题包括市场策略、客户管理、产品研发、销售渠道、售后服务和定价等领域。

㈤操作风险

企业操作风险来源于内部和外部两方面。但主要产生在内部运营操作过程中，包括财务操作风险、信息系统安全操作风险、质量控制操作风险和供应链风险等，企业在操作层面发生的风险一般都会给企业带来损失。

从管理角度看：风险还可按其产生环境，将其分为环境风险、过程风险和决策中的信息风险三大类。

银行业风险防范措施有哪些？

一、风险的防范措施

一、底线原则

预测和评价的目的是为了防范风险，所以防范措施是必不可少的。防范措施就是制订相应的预防计划、灾难计划、应急计划，并在合同中用条款形式加以明确。建筑企业在投标报价时，要定出最低的赢利目标，当跌破最低的赢利目标线后达到成本线时，就可能引起经济风险。

所以说，最低的赢利目标是一个底线，如投资方不能满足时，可考虑拒绝对方。在确保经济利益的原则下，要对投资方的诚信和社会信誉度进行评价和提出风险对策，对其提出的条件要加以审查和研究，以防和约陷阱。如有的投资方希望建筑企业垫资施工，建筑企业如同意，很有必要在合同中加入防范条款，比如说加入索要履约保证金或银行履约保函或有效的担保条款等。

　　二、提前约定原则中大网校

有的投资方的拟建工程所需手续不全，如土地使用许可证等。这种情况下，建筑企业在合同中要特别指明由此造成的后果应由投资方负责，在施工过程中由此引起的损失也要由投资方负责。有的投资方希望建筑企业在工程竣工后，分若干年交付工程款，建筑企业则应在合同中加入要投资方寻找合适的担保人的条款。

在合同中加入变更和索赔的条款也有利于防范和转移风险，如对设计变更和其他变更的工程量的确定，以及对由此引发的工程价款的确定，这些有利于建筑企避免损失。加入必要的索赔条款有利于化解投资方和其他第三方给建筑企业造成的损失，对客观风险如不可抗力等巨大灾难带来的损失要特别注意，要在合同中尽可能加入工程保险条款。

实践证明，虽然风险化解的方式很多，如风险回避、风险自留、损失控制、风险转移等，但能使自己损失最小的方式还是风险转移，工程保险就是风险转移的最好手段和途径。

三、专家指导原则

为了防范建筑工程合同风险，组建以工程经济专家和工程技术人员、法律顾问为主的合同管理机构也非常重要。

现今，投资方在拟定投资方案工程合同时一般都充分咨询造价师事务所或专业工程咨询机构，他们都具有很高的专业水平。他们的合同谈判实施方案中一般含有对承包方反索赔条款，故建筑企业在合同谈判中必须拥有与之相匹敌的专业力量。机构人员必须掌握我国现有的有关建筑工程的法律法规，掌握国家经济政策和推荐的标准工程类合同文本，如果是承揽国际工程或投资方要求使用FIDIC合同系列文本，则也应掌握。

在合同谈判阶段，机构人员要从法律法规上、工程质量上、造价上以及预防不可抗力上认真研究该工程的特殊性。如该工程是否符合国家的法律法规要求，是否经过当地规划部门的审批，工程的设计文件是否完整等。结合具体的赢利目标，对投资方的不合理要求，本着追求最大利益的原则，作到态度友好且据理力争。

在签署合同时，条款要严密完整，文字要精确恰当，不留漏洞。中大网校（注册咨询师考试网）

四、应急处理原则

执行合同时，积极处理风险后果也是防范建筑工程合同风险的重要措施之一。合同管理应当贯穿工程承包建设的整个过程，所以合同风险也贯穿工程承包建设的整个过程，对这一点许多建筑企业认识不够。

风险发生后，应启动灾难计划和应急计划对出现的风险后果进行认真地研究，找出实际结果和预测结果的差异，并用货币量来衡量，分析其原因，采取有效手段加以补救。如投资方不按时拨付工程进度款，则可考虑在合同限定的有效时间内提出索赔。

总之，建筑企业在合同谈判阶段，要详细地制订各种风险的初始清单，对照它一一落实防范措施，并最终体现在合同中。

二、银行风险主要包括：信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

1、信用风险，也称违约风险。指借款者不能按合同要求偿还贷款本息而导致银行遭受损失，它是商业银行面临的主要风险之一。

2、市场风险：是指商业银行投资或者买卖动产，不动产时，由于市场价值的波动而蒙受损失的可能性。主要取决于商品市场，货币市场，资本市场等多种市场行情的变动。

3、流动性风险：是指银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期负债的需要，从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性。

4、操作风险：是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的町能性的风险。

5、法律风险：是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。