现金日记账样本填写教程这样做避免常见错误

今儿翻出压箱底的工作笔记，正好说说怎么填那破现金日记账。上礼拜行政小妹把账本拍我桌上时，差点让保温杯浇湿半本子——得，从头教她不如自己重填一遍。

翻箱倒柜找装备

先抓着计算器塞兜里，转身从档案柜最底层捞出蓝皮账本。笔筒里抓了支最细的签字笔，墨水不晕纸才是正经。关键道具：

• 横线现金日记账本（我们用的是单日单页那种）
• 黑色水性笔＋备用红笔
• 粘得牢的报销单
• 去年同款账本当模板

踩过坑才长记性

去年三月我代岗那会儿，把15号买的打印纸记成「办公耗材50块」，月底对账发现仓库多出三箱货。掀开旧账本指给小妹看：模糊描述是作死第一步！

• 错例：付快递费30元 → 鬼知道寄的啥

• 正解：付顺丰到付（样品寄上海张工）

笔尖刚戳到22号那行，突然瞅见角落里塞着张皱巴巴的停车票。赶紧掏出手机查日历——原始凭证和账本日期必须严丝合缝，上周出纳就因时间差被审计扣过分。

实战填表示范

今早九点刚发生的业务：替采购部垫付临时配件款。甩着发票边写边念叨：

1. 日期栏劈啪写下「2023.08.22」
2. 摘要栏挤进两行小字：「技术部急购M3螺丝刀2把」
3. 支出栏红笔重重圈出「280.00」
4. 余额栏捏着计算器按三遍：上日结余3860－280＝3580

笔杆突然顿住。去年栽过的跟头涌上来：有次把现金支付写成微信转账，月底盘库差五百死活对不上。支付方式必须标清，在摘要栏追了两字：微信。

血泪凝成三板斧

• 流水别过夜（下班前必须清空票据）
• 字少事大（时间/人物/物品写全乎）
• 铅笔打草稿（红色水笔改账要老命）

账本末页还别着张便签，去年被财务总监用马克笔批注：铅笔冲账后没及时誊写！害得我举着账本在复印机前烤了十分钟，字迹才显形。

现在每周五三点雷打不动盘现金，账本余额和保险柜里的红票子必须亲嘴对上。上周摸出张藏在点钞机缝隙的百元钞，账本当场保住清白——机器靠不住，人肉对账才是绝杀。