应收款应付款如何对账，简述对账的含义及账账核对的内容？
账实核对的内容：
1、现金日记账账面金额与现金实际库存数核对相符 平时，现金日记账要日清月结。每天均应结出余额，该余额应该同库存现金实有数相一致。到了月末或者年末以及专门进行财产清查时，也要对现金进行清查盘点。库存现金的清查是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的结存数进行核对，以查明盈亏情况。一般是根据现金日记账的当天余额来清点的，必要时还可采用突出盘点的方法。为明确责任，盘点时，出纳员必须在场，重点清查现金是否短缺，或以白条抵充现金等非法挪用舞弊现象或库存现金有无超过限额等。盘点结束后，根据盘点结果编制“现金盘点报告表”，并由盘点人员与出纳员共同签名盖章。
2、银行存款日记账账面余额与银行对账单位余额核对相符 银行存款的清点采用与开户银行核对账目的方法，因为它无法进行实地盘点。核对之前，应详细检查本单位银行存款日记账，力求正确与完整，然后与银行对账单逐笔核对。对于双方一致的记录，一般划对号以作标记，无标记的则应查明原因。一般来讲，造成本单位的银行存款日记账与银行送来的对账单现有余额不符的原因有两种：一种是本单位或银行记账差错。因为企业的开户银行不止一家，有时可能将收付款串项记录，或者由于会计人员或银行经办人员失误，可能造成企业银行存款日记账与银行对账单不符。另一种则是出现未达账项。所谓未达账项是指，企业与银行，由于凭证传递的时间差而造成的一方已经登记入账，另一方尚未登记入账的账项。 存在未达账项时，为了证明双方账目是否正确，应通过编制银行存款金额调节表来进行核对，调节表的编制方法，一般是在企业与银行双方的账面余额基础上，各自加上对方已收，本单位未收的款项；减去对方已付而本单位未付的款项。
3、应收、应付款项明细账与应收、应付款项实存数的核对 应收、应付款项的清查，是采取同对方单位核对账目的方法。首先，检查本单位各项应收、应付款账簿记录的正确性和完整性。查明本单位记录正确无误后，再编制对账单，可通过信函寄交对方。对账单可以编制一式两联，一份由对方单位留存，另一份作为回单。对方前段时间如果核对后相符，应在回单上盖章并退回本单位，如果数字不符，应在回单上注明不符情况，或另抄对账单退回，作为进一步核对的依据。在核对过程中如发现未达账项，双方均应采用调节账面余额的方法，核对往来款项是否相符。如果发现记账错误，应立即查明，并按规定予以更正。
4、材料物资及固定资产明细账与其实存数的核对 对于材料物资及固定资产两类资产来讲，因为它们存在着实物形态，因此，可通过实物盘点的方法来确定其实存数量和金额，并可与有关明细账进行核对。
应收应付会计面试会问些什么问题？
要看你面试什么工作岗位：
1、自我介绍（通用）
2、工作中遇到什么难题（通用）
3、你怎样定义财务工作（通用）
4、费用与成本的区别（成本会计）
5、用什么方法核算成本（成本会计）
6、收入的确认（应收会计）
7、对账的方法（应付会计）
8、纳税申报流程（税务会计）
同一个客户既有应收又有应付怎么做？
当同一个客户既有应收又有应付账款时，应该根据会计准则建立两个独立的账户进行管理。具体做法如下：
1. 建立独立的应收账户和应付账户，每个账户都应该有独立的账户号码和账户名称。
2. 对每个账户进行单独核算和管理，确保账户之间的余额和交易记录不互相干扰。
3. 对于应收账款，应当及时记录销售实收款项，并发出销售发票等凭证。 定期清算应收账款，确保账户余额正确，并对长期未收到款项的账户进行催款等措施。
4. 对于应付账款，要及时核实收货并记录相应的应付款项。在存货入库时统一管理，确保账户余额的正确，并在账期到期时及时偿付应付账款。
5. 定期进行对账，核对应收应付账款的余额和交易记录，确保账户的正确性和准确性。如有差异需要及时解决。
总之，应该把同一个客户的应收和应付账款进行独立核算和管理，确保财务记录的准确性和可靠性，并能及时做出相应的催款或付款行为。
什么是应收往来对账？
应收往来是指对方转账给你的业务属于应收往来款。
本单位应收账款明细账与相关单位应付账款明细账之间的核对？
帐实核对：是指核对会计帐簿记录的帐面余额与财产等实有数额是否相符。
具体包括：现金日记帐帐面余额与现金实际库存数相核对；银行存款日记帐帐面余额定期与银行对帐单相核对；各种财物明细帐帐面余额与财物实存数额相核对；各种应收、应付款明细帐帐面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。
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